Из всех крипто-банкротств за последний год разбирательство по главе 11 FTX — единственное, в котором поверенный Министерства юстиции был назначен представлять Налоговую службу.
Заместитель генерального прокурора Дэвид Хабберт подал уведомление об участии судебного адвоката Министерства юстиции Элизабет Брюс (заменившего адвоката Уоррена Бенсона, назначенного в декабре) для участия в процедуре банкротства FTX в четверг.
Не было никаких указаний на конкретный интерес IRS к этому делу. Звонок в пресс-службу IRS от Decrypt получил отказ от комментариев. Также неясно, планирует ли агентство вести собственный судебный процесс против обанкротившейся биржи криптовалют. Но тот факт, что он вообще задействован, примечателен, особенно с учетом предыдущего интереса IRS к данным о клиентах крупных криптобирж, таких как Coinbase и Kraken.
FTX, основанная бывшим генеральным директором Сэмом Бэнкманом-Фридом, подала заявление о банкротстве 11 ноября. За несколько дней до добровольной подачи компания увидела, как активы на миллиарды были сняты с ее платформы для торговли криптовалютой, и ее почти купил конкурент Binance, а затем заморозил вывод средств в последней отчаянной попытке остаться на плаву.
Это было внезапное и впечатляющее падение, которое привлекло внимание регуляторов и правоохранительных органов США. С тех пор Сэм Бэнкман-Фрид был арестован и обвинен в восьми финансовых преступлениях. Члены его ближайшего окружения Кэролайн Эллисон и Гэри Ван уже признали себя виновными и сотрудничают с прокуратурой, пока Банкман-Фрид ожидает суда.
Между тем, FDIC, Федеральная резервная система и Управление финансового контролера две недели назад опубликовали совместное заявление, предупреждая, что криптовалюта не «целый и невредимый». Белый дом усилил призыв к регулированию (во время ответов на вопросы о заседаниях между Бэнкмен-Фрид и президентом Джо Байденом).
Что касается IRS, Майлз Фуллер, директор TaxBit по правительственным решениям, сказал Decrypt что, похоже, агентство имеет более чем мимолетный интерес к этому делу.
По его словам, обычно, когда должники подают заявление о банкротстве, эти дела передаются в подразделение по делам о несостоятельности в IRS. Подразделение следит за ходом дела, и, если IRS становится кредитором в ходе судебного разбирательства, оно подает исковое заявление без привлечения юристов.
Он бы знал. Фуллер проработал 15 лет юристом в IRS, прежде чем присоединиться к TaxBit в прошлом году.
«Если нужно было решить какую-то очень административную проблему, налоговый отдел Министерства юстиции ответил: «Да, нас это не волнует. Мы позволим вам, ребята, справиться с этим», — сказал Фуллер. «Но по любому действительно существенному налоговому вопросу или важному налоговому вопросу они говорят: «Нет, нет, мы хотим это сделать».
TaxBit, компания, занимающаяся налоговым программным обеспечением и криптографическими учетными записями, поднял $ 130 миллион в прошлом году при оценке в $1.3 млрд. Это сделало его одним из редких стартапов-единорогов в середине не очень хороший год для большей части криптоиндустрии.
Фуллер сказал, что это возможно, но маловероятно, что IRS пытается заполучить список клиентов, который FTX получила разрешение хранить в тайне еще три месяца. Если бы в этом был интерес агентства, это не было бы совершенно беспрецедентным. IRS направила Джону Доу повестку о поиске информации о потенциальных уклонистах от уплаты налогов в криптовалютные фирмы Coinbase, Kraken, Circleкачества SFOX.
Фуллер предположил, что IRS также может работать над руководством о том, как клиенты, которые потеряли деньги на FTX или другие криптовалюты, могут потребовать свои активы с убытком, не дожидаясь полного завершения процедуры банкротства. Агентство создало правило для жертв воровства и схем Понци в 2009 году после дела Берни Мэдоффа.
Лиза Зарленга, налоговый поверенный и партнер Steptoe & Johnson в округе Колумбия, сказала, что она не так оптимистична в отношении того, что IRS предоставит средства для жертв FTX.
«Вероятно, вы все еще находитесь в подвешенном состоянии, потому что вам придется ждать, пока разыграется банкротство. Вы можете что-то восстановить, так что это еще не закрытая транзакция. На самом деле они не понесли убытков», — сказала она. Decrypt. «Некоторые люди говорили о том, что отказ от чего-то может вызвать убыток, но можете ли вы вообще отказаться от крипто-счета?»
У нее сложилось впечатление, что большинство клиентов предпочли бы подождать и посмотреть, что они могут получить от банкротства, даже если это означает, что они отказываются от какой-либо немедленной выгоды. Что касается IRS, направившего адвоката Министерства юстиции для представления своих интересов в этом деле, она сказала, что ее первоначальной мыслью было то, что агентство встало в очередь, чтобы подать собственный иск. Почему? По ее словам, FTX или одна из ее 130 компаний могут быть должны правительству.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/why-irs-interest-ftx-bankruptcy-170236273.html.