С момента своего создания в 1978, План 401 (k) стал самым популярным типом рабочую Пенсионный план в Америке. Миллионы рабочих зависят от денег, которые они инвестируют в эти планы, чтобы обеспечить их в пенсионные годы, и многие работодатели видят План 401 (k) как ключевое преимущество работы. Немногие другие планы могут сравниться с относительной гибкостью 401(k).
Основные выводы
- 401(k) — это квалифицированный пенсионный план, что означает, что он имеет право на специальные налоговые льготы.
- Вы можете инвестировать часть своей зарплаты в пределах годового лимита.
- Ваш работодатель может или не может соответствовать некоторой части вашего взноса.
- Деньги будут инвестированы для вашего выхода на пенсию, как правило, в различные взаимные фонды по вашему выбору.
- Обычно вы не можете снять деньги без налогового штрафа, пока вам не исполнится 59 лет.
Что такое план 401 (k)?
План 401(k) — это пенсионный сберегательный счет, который позволяет работнику направлять часть своей зарплаты на долгосрочные инвестиции. Работодатель может совпадение вклад работника до предела.
Форма 401(k) технически является квалифицированным пенсионным планом, что означает, что он имеет право на специальные налоговые льготы в соответствии с Налоговая служба (IRS) руководства. Квалифицированные планы бывают двух версий. Они могут быть либо установленные взносы or определенные выгодынапример, пенсионный план. План 401(k) представляет собой план с установленными взносами.
Это означает, что доступный остаток на счете определяется взносами, внесенными в план, и эффективностью инвестиций. Работник должен вносить в него взносы. Работодатель может выбрать часть этого взноса или нет. Доходы от инвестиций в традиционном плане 401(k) не облагаются налогом до тех пор, пока работник не снимет эти деньги. Обычно это происходит после выхода на пенсию когда остаток на счете полностью находится в руках работника.
Вариант Roth 401 (k)
Хотя не все работодатели предлагают это, Рот 401 (к) становится все более популярным вариантом. Эта версия плана требует, чтобы работник немедленно уплачивал подоходный налог со взносов. Однако после выхода на пенсию деньги можно снять без дополнительных налогов, причитающихся ни со взносов, ни с доходов от инвестиций.
Взносы работодателя могут поступать только на традиционный счет 401 (k), а не на счет Roth.
Взносы работодателя могут поступать только на традиционный счет 401 (k), а не на счет Roth.
401 (k) Пределы взносов
Ассоциация максимальный размер заработной платы которую сотрудник может отложить на план 401 (k), составляет 20,500 2022 долларов США на 22,500 год и 2023 50 долларов США на XNUMX год. Сотрудники в возрасте XNUMX лет и старше могут внести дополнительные догоняющие взносы до 6,500 долларов в 2022 году и 7,500 долларов в 2023 году.
IRS также устанавливает ограничения на максимальный совместный взнос как работодателя, так и работника. В 2022 году максимальный совместный взнос обеих сторон составляет 61,000 67,500 долларов США (или 2023 66,000 долларов США для тех, кто делает догоняющий взнос). В 73,500 году этот лимит составляет XNUMX XNUMX долларов (или XNUMX XNUMX долларов для тех, кто делает догоняющий взнос). Кроме того, максимальный совместный взнос не может превышать общую годовую компенсацию работника.
Ограничения для высокооплачиваемых
Для большинства людей лимиты взносов по 401 (k) достаточно высоки, чтобы обеспечить достаточный уровень отсрочки дохода. В 2022 году высокооплачиваемые сотрудники могут использовать только первые 305,000 2023 долларов дохода при расчете максимального потенциального взноса. Этот лимит увеличился в 330,000 году до XNUMX XNUMX долларов. Работодатели также могут предоставлять неквалифицированные планы, такие как отсроченная компенсация или исполнительные бонусные планы для этих сотрудников.
401 (k) Инвестиционные варианты
Компания, предлагающая план 401(k), обычно предлагает сотрудникам на выбор несколько вариантов инвестирования. Опционами обычно управляет консультативная группа по финансовым услугам, такая как The Vanguard Group или Fidelity Investments.
Сотрудник может выбрать один или несколько фондов для инвестирования. Большинство вариантов ПИФы, и они могут включать индексные фонды, фонды с большой и малой капитализацией, иностранные фонды, фонды недвижимости и фонды облигаций. Обычно они варьируются от фондов агрессивного роста до консервативных фондов дохода.
Правила вывода денег
Правила распространения для планов 401(k) отличаются от тех, которые применяются к индивидуальные пенсионные счета (ИРА). В любом случае досрочное изъятие активов из плана любого типа будет означать уплату подоходного налога, и, за некоторыми исключениями, с лиц моложе 10½ лет будет взиматься налоговый штраф в размере 59%.
Но хотя вывод IRA не требует обоснования, запускающее событие должны быть удовлетворены для получения выплаты по плану 401(k). Ниже приведены обычные триггерные события:
- Сотрудник увольняется или уходит с работы.
- Сотрудник умирает или становится инвалидом.
- Сотрудник достигает возраста 59 лет.
- Сотрудник испытывает определенные трудности, как это определено в плане.
- План прекращен.
Постпенсионные правила
IRS уполномочивает владельцев учетных записей 401 (k) начать то, что она называет требуемый минимум раздач (RMD) в возрасте 72 лет, если этот работодатель все еще не нанимает человека. Это отличается от других типов пенсионных счетов. Даже если вы работаете, вы должны получить RMD, например, от традиционной IRA. Деньги, снятые со счета 401(k), обычно облагаются налогом. обычный доход.
Возможность ролловера
Многие пенсионеры переводят остаток своих планов 401 (k) на традиционную IRA или Рот ИРА. Это опрокидывание позволяет им избежать ограниченного выбора инвестиций, который часто присутствует в счетах 401 (k).
Если ты решишь сделать переворот, убедитесь, что вы делаете это правильно. В прямой перенос, деньги переводятся прямо со старого счета на новый счет без каких-либо налоговых последствий. При непрямом пролонгации деньги сначала отправляются вам, и вы должны будете уплатить полный подоходный налог с остатка в этом налоговом году.
Если в вашем плане 401(k) есть акции работодателя, вы имеете право воспользоваться чистая нереализованная оценка (NUA) правило и получать лечение прироста капитала на заработке. Это значительно снизит ваш налоговый счет.
Чтобы избежать штрафов и налогов, пролонгация должна быть произведена в течение 60 дней после снятия средств с исходного счета.
Чтобы избежать штрафов и налогов, пролонгация должна быть произведена в течение 60 дней после снятия средств с исходного счета.
401 (к) план ссуды
Если ваш работодатель разрешает это, вы можете взять кредит по вашему плану 401(k). Если этот вариант разрешен, до 50% от остатка прав может быть заимствовано до предела 50,000 XNUMX долларов США. Заемщик должен погасить кредит в течение пяти лет. Для покупки первичного жилья допускается более длительный период погашения.
В большинстве случаев выплачиваемые проценты будут меньше, чем затраты на уплату реальных процентов по кредиту. банка или потребительский кредит — и вы будете платить его себе. Но имейте в виду, что любой невыплаченный остаток будет считаться распределение и соответственно облагаются налогом и штрафуются. Кроме того, если вы уйдете от своего работодателя, вы должны будете полностью выплатить любой ожидающий остаток по кредиту 401 (k) или столкнуться с налогом IRS или штрафами.
Распределение трудностей
Может наступить момент, когда возникнут чрезвычайные ситуации. И вы можете обнаружить, что единственное место, куда вы можете обратиться для удовлетворения своих неотложных финансовых потребностей, — это пенсионный план. Хотя это может быть и не лучший маршрут, у вас есть возможность распределения или изъятия трудностей. Есть ряд соображений, когда дело доходит до такого рода вывода:
- Должна быть ясная и настоящая потребность в распределении трудностей. Это также может быть добровольной или предсказуемой потребностью, если это разумно.
- Сумма вывода не должна превышать потребности.
- Вы не можете принимать какие-либо факультативные распределения в течение шести месяцев после снятия ограничений.
Этот вид вывода облагается налогом. И если вы возьмете один из них, вы не обязаны возвращать его на счет. Полная информация о распределении трудностей доступна через Веб-сайт IRS.
401(к) Стратегии
Каждый человек имеет уникальную финансовую ситуацию, и ни одна пенсионная стратегия не подходит для всех. Тем не менее, есть несколько общих советов или рекомендаций, которые принесут пользу большинству инвесторов, особенно тем, кто хочет максимально использовать свои пенсионные сбережения.
Максимальное соответствие работодателю
Одно из золотых правил пенсионных накоплений — всегда стараться расставлять приоритеты, получая полную сумму вашего работодателя. Например, если ваш работодатель сопоставляет доллар за долларом ваши первые 4% взносов по 401(k), вы должны стремиться вкладывать не менее 4% в свой 401(k). Эта стратегия максимизирует бесплатные деньги, которые вы получаете от своего работодателя.
Помните об ограничениях взносов
IRS не разрешает взносы, превышающие годовой лимит 401(k). Если вы вносите чрезмерный вклад, вы должны затем снять эти избыточные взносы, что приведет к возможным налогам и штрафам. В 2022 году лимит взносов 401 (k) как для традиционных, так и для Roth 401 (k) составлял 20,500 2023 долларов, а предел взносов в 22,500 году — 50 XNUMX долларов. Существуют также догоняющие взносы для лиц в возрасте XNUMX лет и старше.
Рассмотрите преимущества Roth и Traditional 401(k)
Как правило, лучше вносить вклад в финансовые инструменты Roth, когда ваша налоговая категория в настоящее время низкая, и вы ожидаете, что в будущем вы окажетесь в более высокой налоговой категории. С другой стороны, обычно лучше вносить вклад в традиционный финансовый инструмент, когда ваша налоговая планка в настоящее время высока. Это позволяет вам воспользоваться немедленными налоговыми льготами.
Старайтесь не сниматься раньше
Если вы досрочно выведете средства из пенсионного плана, вы будете облагаться федеральным подоходным налогом при снятии средств. Кроме того, IRS наложит 10% штраф за досрочное снятие средств.Наконец, досрочное изъятие пенсионных сбережений может предотвратить эффект усугубления ваших инвестиций. Если вы оставите свой план 401 (k) как есть на более длительный срок, вы максимизируете свой потенциал для долгосрочного роста портфеля.
Как мне начать 401 (k)?
План 401(k) предлагается только через работодателя, что означает, что вы не можете начать инвестировать в него самостоятельно. Если ваш работодатель предлагает этот тип пенсионного плана, вы должны зарегистрироваться и выяснить, сколько вы хотите внести. Это сумма, которая будет вычитаться из каждой зарплаты. Убедитесь, что эта сумма не превышает лимит взносов, установленный IRS. Ваш работодатель может также предложить варианты инвестиций, такие как взаимные фонды, из которых можно выбрать. Ваши взносы будут разделены между этими фондами в соответствии с вашими инструкциями по распределению.
Какие преимущества предлагает традиционный план 401(k)?
Есть ряд преимуществ, которые традиционные планы 401 (k) предлагают инвесторам. Внесение взносов на заработную плату означает, что это процесс без суеты и хлопот. Эти планы позволяют вам вносить доналоговые доллары для выхода на пенсию, что снижает ваш налогооблагаемый доход и, следовательно, ваши налоговые обязательства. Если ваш работодатель обеспечивает соответствие вклада, это подслащивает горшок. Это потому, что это как бесплатные деньги, идущие в ваш пенсионный карман. Если вы начнете инвестировать раньше, ваши сбережения приумножатся. Это означает, что любые проценты, которые вы зарабатываете, также приносят проценты. И даже если вы поменяете работодателя/работу, вы можете взять его с собой.
В чем разница между традиционным 401(k) и Roth 401(k)?
В то время как традиционные планы 401 (k) позволяют вам делать отчисления до уплаты налогов, версия Roth предполагает отчисления после уплаты налогов. Однако налоговая льгота возникает, когда вы снимаете деньги со своего счета. Когда вы берете необходимые минимальные выплаты из Roth 401(k), эти деньги не облагаются налогом. Однако снятие средств с традиционных счетов облагается налогом по обычной налоговой ставке. Это потому, что взносы производятся на безналоговой основе.
Выводы
Сбережения на пенсию должны быть на радаре каждого, особенно если вы хотите сохранить тот же образ жизни, который у вас есть сейчас. Но с таким количеством вариантов, с чего начать? Лучшее место — план 401(k), который предлагают работодатели. Если у вашей компании есть такой план, воспользуйтесь им. Это еще более важно, если ваш работодатель уплачивает взносы. Но дело не только в выкачивании денег. Знание всех тонкостей и правил, связанных с планом, может сделать вас лучшим инвестором.
Источник: https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/401k-info.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo