401(k) или 403(b) лучше для учителя? В чем разница?

В общем, 401 (к) планов и 403(б) планы очень похожи - оба установленный взнос пенсионные планы, предлагаемые работодателями работникам. Основное различие между ними заключается в типе работодателя, который обычно их спонсирует, и в вариантах инвестирования.

План 403(b) предлагается сотрудникам освобожденных от налогов организаций, таких как благотворительные организации и государственные школы. И планы 401 (k) могут быть приняты как освобожденными от налогов, так и коммерческими организациями.

Если ваш работодатель предлагает как 401(k), так и 403(b), вы можете принять участие либо в изоферменты печени-если разрешено. Если вы относитесь к числу тех, у кого есть выбор, вам необходимо понимать особенности работы каждого плана и их ключевые различия, такие как варианты инвестиций, чтобы решить, что лучше всего подходит для вас. То же самое применимо, если вы работаете на разных работодателей и у вас есть доступ к обоим вариантам.

Планы 401(k) и 403(b): сходство

И то и другое налог благополучных пенсионные планы. Доходы и доходы растут с отсрочкой налогообложения до тех пор, пока они не будут отозваны. Для учетных записей Roth — что может быть дополнительной функцией обоих типов планов — квалифицированные распределения не облагаются налогом.

Лимиты выборочной отсрочки взноса одинаковы для всех. На 2022 год максимально отложенные налоговые Допускается выборочная отсрочка в размере 100% от компенсации до 20,500 22,500 долларов США (увеличение до 2023 XNUMX долларов США в XNUMX году).

Участники, которым к концу года исполнится не менее 50 лет, могут внести дополнительно 6,500 2022 долларов на 7,500 год (увеличение до 2023 XNUMX долларов на XNUMX год), что известно как догоняющий вклад.

Работодатели также могут сделать выбор в пользу соответствующие вклады и/или невыборные взносы, хотя обычно это менее характерно для 403(b), чем для 401(k).

Сотрудники должны соответствовать определенным требованиям, чтобы иметь право на снятие средств, например, финансовые трудности или достижение возраста 59 лет. При снятии средств до достижения возраста 59 лет взимается штраф в размере 10 % за досрочное распределение, если не применяется исключение. Там нет штрафа, когда они достигают возраста 59½.

Оба плана могут предлагать ссуды работникам, но работодатель решает, решат ли они предоставить ссуды.

Планы 401(k) и 403(b): различия

Ключевое различие между планами 401(k) и 403(b) заключается в доступных вариантах инвестирования. Хотя работодатель может ограничить варианты инвестиций в соответствии с 401 (k), он может разрешить широкий спектр инвестиций, включая акции, облигации и ПИФы.

Для 403(b) варианты инвестирования зависят от типа счета 403(b) в соответствии с планом 403(b). Для 403(b)(1) это аннуитеты, для 403(b)(7) это взаимные фонды, а 403(b)(9) церковные планы допускают более широкие возможности инвестирования.

Немного истории — 403(b) раньше ограничивались аннуитетами, также известными как рента, защищенная от налогов, но это ограничение было снято в 1974 году, что позволило использовать учетные записи 403 (b) (7) в качестве опции. Эти счета 403(b)(7) обычно доступны в брокерских фирмах.

Еще одно отличие состоит в том, что некоторые планы 403(b) допускают дополнительные отсроченные взносы по выбору для сотрудников со стажем работы 15 и более лет, что недоступно в планах 401(k). В соответствии с этим положением, если это разрешено планом 403(b), вы можете вносить дополнительную сумму до 3,000 15,000 долларов США в год при условии, что пожизненный лимит составляет 50 XNUMX долларов США. И, в отличие от других пенсионных планов, вам не обязательно быть старше XNUMX лет, чтобы воспользоваться этим преимуществом.

Что делать, если вам предлагают оба типа плана?

Если у вас есть доступ как к 401(k), так и к 403(b), вам следует взвесить все за и против каждого из них. Рассмотрите доступные варианты инвестиций, сделайте ли ваш работодатель соответствующие взносы и можете ли вы сделать дополнительные догоняющие взносы, которые недоступны в рамках 401 (k). В зависимости от особенностей планов, доступных вам, может иметь смысл выбрать один из них или внести свой вклад в оба.