Получение более высокого дохода может означать уплату большего количества налогов как на федеральном уровне, так и на уровне штата. Вы можете предположить, что застряли с большим налоговым счетом, потому что вы больше зарабатываете, но это не всегда так. Существует ряд стратегий экономии налогов для лиц с высоким доходом, которые могут помочь уменьшить ваш долг. Ключ в том, чтобы знать, какие из них реализовать, исходя из вашей конкретной финансовой ситуации. А финансовый консультант может помочь вам найти правильные налоговые стратегии для вас.
Что такое высокодоходный работник?
IRS определяет человек с высоким доходом как любой налогоплательщик, сообщающий в своей налоговой декларации о совокупном положительном доходе (TPI) в размере 200,000 XNUMX долларов США или более. Общий положительный доход представляет собой сумму всех положительных сумм, показанных для различных курсов доходов, указанных в индивидуальной налоговой декларации.
Это важно понимать, потому что вы можете предположить, что люди с высоким доходом — это люди, зарабатывающие 400,000 500,000, XNUMX XNUMX долларов и более в год. Вполне возможно, что вы могли бы технически соответствовать определению IRS высокодоходного работника, даже не осознавая этого.
Понимание того, где вы находитесь с точки зрения доходов, имеет значение при применении стратегий экономии налогов для лиц с высоким доходом. Некоторые налоговые льготы начинают постепенно отменяться по мере роста вашего дохода. Также важно знать, к какой налоговой группе вы относитесь.
ВАШЕ федеральная налоговая группа представляет собой процент налога, который вы должны IRS, исходя из вашего налогооблагаемого дохода. Ваш налогооблагаемый доход – это ваша скорректированный валовой доход, за вычетом любых личных льгот и постатейных вычетов, на которые вы ссылаетесь. На 2022 год максимально возможная налоговая ставка составляет 37%. Эта группа применяется к одиноким заявителям с налогооблагаемым доходом, превышающим 539,900 647,850 долларов США, и к супружеским парам, подающим совместную декларацию с налогооблагаемым доходом, превышающим XNUMX XNUMX долларов США.
Стратегии экономии налогов для лиц с высоким доходом
Сокращение вашего налогового счета, когда вы получаете более высокий доход, как правило, не означает применение только одного подхода. Вместо этого есть несколько тактик, которые вы можете использовать, чтобы попытаться сократить свой счет. Некоторые из них вы можете сделать самостоятельно, в то время как для других может потребоваться помощь вашего финансового консультанта.
1. Полностью пополнить счета с налоговыми льготами
Максимум налог благополучных счета могут помочь уменьшить ваш налогооблагаемый доход за год. Чем меньший налогооблагаемый доход вы должны сообщить, тем легче вам будет спуститься на одну-две налоговые категории ниже. Некоторые из учетных записей, которые вы можете рассмотреть, включают:
401 (к) или аналогичный план рабочего места
Традиционный или самозанятый IRA
Медицинские сберегательные счета (HSA)
Помните, что если вам 50 лет или больше, вы также можете вносить дополнительные взносы в рабочие планы и IRA. Догоняющие взносы разрешены для HSA, начиная с 55 лет. Кроме того, имейте в виду, что сумма традиционных взносов IRA, которую вы можете вычесть, будет зависеть от того, охвачены ли вы пенсионным планом на работе.
2. Рассмотрим преобразование Рота
IRA Roth позволяют осуществлять 100% не облагаемые налогом квалифицированные выплаты при выходе на пенсию. Если у вас высокий доход, возможно, вы не сможете сделать взнос в Roth IRA, если ваш доход превышает определенную сумму. Вы можете, однако, конвертировать традиционные активы IRA в Roth IRA.
Вам нужно будет заплатить налог на преобразование во время его завершения. Но в будущем вы сможете снимать средства со своего счета Roth, не платя подоходный налог с этих распределений. Вы также сможете не получать требуемые минимальные выплаты, начиная с 72 лет.
3. Добавить деньги на счет 529
A 529 сберегательный счет колледжа — это средство с налоговыми льготами, предназначенное для того, чтобы помочь вам оплачивать расходы на образование. Деньги, которые вы вносите, не подлежат вычету на федеральном уровне, хотя некоторые штаты могут предлагать налоговые льготы для 529 взносов. Но деньги на счету растут с отсрочкой налогообложения, а снятие средств не облагается налогом, если они используются для соответствующих расходов на образование.
Участие в 529 может не повлиять на вашу ситуацию с подоходным налогом, но может помочь, когда речь идет об ответственности по налогу на имущество. Например, вы можете вносить до пятикратного годового предела освобождения от налога на дарение сразу в 529. Это удалит эти взносы из вашего валового налогооблагаемого имущества.
4. Пожертвуйте больше на благотворительность
Одна из самых популярных стратегий экономии налогов для людей с высокими доходами включает благотворительные взносы. В соответствии с правилами RS вы можете вычесть благотворительные денежные взносы в размере до 60% от вашего скорректированного валового дохода. Вычеты по взносам неденежными активами ограничены 30%.
Есть несколько способов воспользоваться благотворительными отчислениями, в том числе:
Пожертвование наличными непосредственно в соответствующую благотворительную организацию
Пожертвование ценных неденежных активов, таких как акции, может позволить вам избежать налога на прирост капитала.
Учреждение благотворительного остатка или благотворительного ведущего траста
Создание фонда, рекомендованного донорами
Принимая квалифицированное благотворительное распространение (QCD) от ИРА
Последний вариант — это то, что вы можете рассмотреть, если вам 72 года или больше и вы хотите отложить RMD от традиционной IRA. Вы можете пожертвовать до 100,000 XNUMX долларов США в год через QCD, что может помочь уменьшить налогооблагаемый доход. Имейте в виду, что вы не можете претендовать на эту же сумму в качестве благотворительного вычета. И если вы вычитаете пожертвования в виде наличных или неденежных активов, вам нужно указать их в таблице А.
5. Пересмотрите и скорректируйте распределение активов
Некоторые инвестиции могут быть более эффективными с точки зрения налогообложения, чем другие, и важно убедиться, что вы распределяете активы в нужных местах. Например, как правило, имеет смысл хранить более эффективные с точки зрения налогообложения взаимные фонды и биржевые фонды (ETF) на налогооблагаемом счете, в то же время резервируя средства с более высокими налогами для вашего 401 (k) или IRA.
Вы также можете рассмотреть возможность инвестирования в муниципальные облигации, не облагаемые налогом, как средство снижения налогов. Процентный доход от этих облигаций исключается из расчетов подоходного налога Medicare и не облагается федеральным подоходным налогом. Муниципальные облигации также могут не облагаться подоходным налогом штата.
Кроме того, помните, что сбор налоговых убытков твой друг. Сбор убытков означает продажу инвестиций с убытком, чтобы компенсировать прирост капитала в вашем портфеле. Вы также можете вычесть до 3,000 долларов убытков из своего обычного дохода. Любые убытки, которые вы не получили в текущем налоговом году, могут быть перенесены на будущие годы.
6. Рассмотрите альтернативные инвестиции
Определенные инвестиции могут помочь вам отсрочить налоги, когда вы получите более высокий доход. Например, страхование жизни наличными позволяет накапливать денежную стоимость в вашей политике. Деньги, которые накапливаются, не облагаются налогом. Снятие средств не облагается налогом, если оно не превышает общую сумму уплаченных вами премий.
Рента может быть еще одной частью вашей стратегии управления налогами. Например, с отсроченным аннуитетом вы покупаете контракт, платежи по которому должны начаться в будущем. Между тем, стоимость ренты растет за счет отложенного налога. Вы будете платить подоходный налог при снятии средств позже, но эта стратегия может окупиться, если вы ожидаете, что к моменту выхода на пенсию вы окажетесь в более низкой налоговой категории.
7. Максимизируйте другие вычеты
Если у вас есть дом с ипотекой, вы можете вычесть уплаченные проценты. Вычеты также разрешены для государственных и местных налогов на имущество. Вычет этих расходов может не иметь большого значения для вашего налогового счета, но каждая копейка имеет значение для уменьшения вашего налогооблагаемого дохода.
Вы также можете вычесть медицинские расходы, превышающие 7.5% от вашего скорректированного валового дохода, если вы перечислите их постатейно. Это может быть ценным вычетом, если у вас были значительные медицинские расходы на себя или члена вашей семьи в течение года.
Выводы
Применение стратегий экономии налогов для людей с высоким доходом может помочь вам ежегодно меньше платить IRS. Однако важно иметь в виду, что налоговый кодекс постоянно меняется. Так что то, что работает в этом году, может оказаться не таким эффективным или даже невозможным через три или пять лет. Регулярный анализ налоговой ситуации может помочь вам не упустить возможности сэкономить.
Советы по финансовому планированию
Подумайте о том, чтобы поговорить со своим финансовым консультантом о лучших способах минимизировать свои налоговые обязательства как высокодоходного работника. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Еще одна стратегия налогового планирования, которую вы можете попробовать, включает откладывая часть вашего дохода. Например, если вы должны получить большую премию в конце года, вы можете попросить своего работодателя отложить ее выплату до января. Просто имейте в виду, что отсрочка дохода на будущие годы может восстановиться, если в конечном итоге это подтолкнет вас к более высокой налоговой категории позже.
©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House
сообщение Стратегии экономии налогов для лиц с высоким доходом Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html.