Упрощенная пенсия работникам (SEP) IRA — это план пенсионных накоплений, созданный работодателями, включая самозанятых, в интересах своих сотрудников и самих себя. Работодатели могут вносить не облагаемые налогом взносы от имени правомочных сотрудников в свои SEP IRA.
SEP выгодны, потому что их легко настроить, они имеют низкие административные расходы и позволяют работодателю определять, сколько вносить взносов каждый год. SEP IRA также имеют более высокие лимиты годовых взносов, чем стандартные IRA.
Основные выводы
- SEP IRA — это квалифицированные пенсионные счета, созданные малыми предприятиями, которые позволяют вносить взносы работодателя и более высокие лимиты взносов, чем обычные.
- Преобразование учетной записи SEP в традиционную IRA довольно просто, поскольку оба они рассматриваются IRS одинаково с использованием долларов до вычета налогов.
- Преобразование в Roth может вызвать налогооблагаемое событие, а также другие ограничения для учетных записей Roth, которые необходимо учитывать.
По сути, SEP IRA можно считать традиционной IRA с возможностью получать взносы работодателя. Одним из основных преимуществ SEP IRA является то, что взносы работодателя зачисляются немедленно.
Однако иногда вам может потребоваться перенести свой SEP в другую квалифицированную учетную запись, например, если вы меняете работу или работодатель прекращает свою деятельность.
Преобразование в традиционную IRA
Технически, СЕН ИРА и традиционный ИРА являются одним и тем же типом счета для целей налогообложения. Единственное отличие состоит в том, что SEP IRA может получать взносы работодателей, а традиционный IRA — только индивидуальные взносы. Таким образом, вы можете объединить SEP IRA с традиционным IRA без каких-либо разветвлений, за исключением того, кому разрешено вносить свой вклад. При этом перемещайте активы в качестве (не подлежащего отчетности) доверительного управляющего. прямой перевод. Преобразование в Roth IRA может быть немного сложнее.
Преобразование в Roth IRA
Является ли преобразование в Roth IRA это хорошо для тебя зависит от вашего финансового профиля. В общем, если вы можете позволить себе заплатить налоги, которые будут причитаться при конвертации (и ваша налоговая категория при выходе на пенсию будет выше, чем ваша налоговая категория сейчас), имеет смысл конвертировать ваши активы в Рот ИРА.
Это может показаться очень общим, но только человек, знакомый с вашими финансами, может дать конкретную рекомендацию. Обратите внимание, однако, что есть пятилетнее правило для распределений Roth IRA, поэтому также учитывайте свой возраст и сколько времени пройдет до выхода на пенсию, прежде чем вы решите сделать перевод.
Как минимум, вы можете комбинировать SEP и традиционную IRA, чтобы уменьшить любые административные и торговые сборы, которые могут взиматься со счета.
Советник Insight
Арье Корвинг, CFP
Korving & Company LLC, Саффолк, Вирджиния
Необходимо рассмотреть два вопроса. Если вы превратите SEP IRA в традиционную IRA, при условии, что вы все сделаете правильно, вам не придется платить налоги, и ваши деньги будут продолжать расти за счет отложенного налога, пока вы не начнете снимать средства.
Если вы решите преобразовать его в Roth IRA, вы будете обязаны платить подоходный налог с суммы, которая была перенесена. Тем не менее, деньги будут освобождены от налогов, так как не нужно будет платить налоги, когда вы начнете снимать средства.
Обязательно заранее узнайте, сколько вам придется заплатить налогов. Кроме того, старайтесь не использовать часть денег, полученных при пролонгации, для уплаты налога, потому что, в зависимости от вашего возраста, это может привести к штрафу за досрочное снятие средств.
Вам решать, какой вариант работает лучше всего. Если вы не уверены, вы можете проконсультироваться со специалистом по финансовому планированию.
Источник: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo.