Ваш работодатель может разрешить вам делать взносы по программе 401(k) после уплаты налогов. Они не подлежат налогообложению, как ваши обычные взносы 401(k), но вы можете делать отсрочки после уплаты налогов сверх годового лимита взносов 401(k). Кроме того, доходы от этих дополнительных взносов растут без уплаты налогов. Эта пенсионная стратегия также открывает возможности для пролонгации, что предоставит вам еще больше налоговых льгот. Однако внесение взносов по программе 401(k) после уплаты налогов может оказаться не лучшим решением для всех. Подумайте о том, чтобы поговорить с финансовым консультантом, если у вас есть конкретные вопросы о вашей ситуации.
Как работают взносы после уплаты налогов 401 (k)?
Взносы после уплаты налогов 401 (k) не приносят вам налогового вычета. Эти взносы берутся из вашей зарплаты после уплаты налогов. Однако инвестиционные доходы от этих взносов растут без уплаты налогов. К сожалению, не многие работодатели позволяют вам делать взносы по программе 401(k) после уплаты налогов. Но если это так, у вас есть некоторые преимущества, которых можно ожидать.
Во-первых, вы можете нарушить годовой лимит взносов 401 (k), сделав отсрочку после уплаты налогов. В 2023 году сотрудники смогут заработать до 22,500 401 долларов на отсрочке заработной платы до уплаты налогов по своим планам 30,000 (k). Этот лимит увеличивается до 50 2022 долларов США для лиц старше 20,500 лет. В 27,500 году эти лимиты составляли XNUMX XNUMX и XNUMX XNUMX долларов США соответственно.
Однако имейте в виду, что эти ограничения применяются к взносам сотрудников до уплаты налогов. Общий лимит взносов из всех источников в 2023 году составляет 66,000 73,500 долларов США или 50 2022 долларов США для участников в возрасте 61,000 лет и старше. Общий лимит взносов из всех источников в 67,500 году составлял 50 401 долларов США и XNUMX XNUMX долларов США для участников в возрасте XNUMX лет и старше. IRS установило это правило, потому что некоторые компании предоставляют взносы, соответствующие планам XNUMX (k) своих сотрудников. Некоторые из них также позволяют работникам делать взносы после уплаты налогов.
Таким образом, взносы после уплаты налогов 401 (k) действительно пригодятся после того, как вы нарушите годовой лимит отсрочки уплаты налогов. Рассмотрим следующий сценарий:
Во-первых, вы нарушаете свои взносы до уплаты налогов 401 (k), чтобы получить самый большой налоговый вычет, который вы можете получить в 2021 году. Затем вы стремитесь достичь лимита в 66,000 XNUMX долларов США для ваших взносов после уплаты налогов. Хотя вы не получите налогового вычета за эти конкретные взносы, доходы от них все равно будут расти без уплаты налогов, пока ваши деньги находятся на счете.
Таким образом, если вы создали солидный портфель 401(k) с диверсифицированными инвестициями на основе соответствующего распределения активов, вы можете получить значительную прибыль. Более того, отчисления после уплаты налогов могут стать ключевыми компонентами другой стратегии пенсионного планирования.
Недостатки взносов после уплаты налогов 401(k)
Процесс перевода взносов после уплаты налогов из 401(k) в Roth IRA не обязательно является простым. По большей части вы можете начать этот процесс только после того, как уйдете от работодателя, который спонсирует ваш план 401(k).
На этом этапе большинство компаний либо предоставляют вам доступ к вашим средствам, либо автоматически переводят активы и доходы до налогообложения в IRA на ваше имя. В любом случае вам придется рассчитать часть счета, сделанную за счет взносов после уплаты налогов, и перевести ее в IRA Рота. Но если вы сможете справиться с небольшой бумажной работой и расчетами, вы можете рассчитывать на серьезную экономию.
Таким образом, в этой ситуации вы можете перенести взносы после уплаты налогов на IRA Рота. Кроме того, вы можете перевести часть вашего 401 (k) до уплаты налогов на традиционную IRA. В некоторых случаях работодатели разрешают переводы без отрыва от работы из вашего плана 401 (k) в Roth IRA. Поэтому проверьте, делает ли это ваша компания.
В целом, вам следует убедиться, что у вас есть достаточные сбережения, защищенные за пределами пенсионных планов, прежде чем вы начнете пользоваться взносами после уплаты налогов 401 (k). Имеет смысл сделать это после того, как вы исчерпаете свои взносы до уплаты налогов 401 (k). Однако IRS накладывает ограничения на пенсионные планы. Таким образом, сохранение достаточных средств в облагаемых налогом инструментах, таких как брокерские счета, обеспечивает некоторую степень ликвидности.
Перенос взносов после уплаты налогов 401 (k) в Roth IRA
IRS позволяет вам переносить взносы после уплаты налогов 401 (k) в Roth IRA. И поскольку IRS уже обложило вас налогом с этих взносов, преобразование не приведет к увеличению налогов. Обычный переход с 401 (k) на Roth IRA может считаться налогооблагаемым событием в зависимости от того, как вы это делаете.
Но вы достигаете настоящей золотой середины, когда снимаете средства со своего Roth IRA без уплаты налогов. Помните, что традиционные формы 401(k) — это счета с отложенным налогом. Это означает, что IRS облагает вас налогом, когда вы начинаете снимать свои деньги после выхода на пенсию. В этот момент полученные вами деньги облагаются налогом как обычный доход.
Однако Roth IRA по определению являются инвестиционными инструментами после уплаты налогов. IRS облагает налогом взносы до того, как они поступают в Roth IRA, поэтому они не смогут сделать это снова, когда вы сделаете соответствующие выводы. Однако вам должно быть не менее 59.5 лет. И ваш счет должен быть открыт не менее пяти лет.
Имейте в виду, что эти правила применяются к вашему заработку. Фактически у вас есть доступ к взносам, которые вы вносите в IRA Рота, в любое время, независимо от возраста.
Теперь рассмотрим эту гипотетическую ситуацию и предположим, что вам еще не исполнилось 50 лет:
Допустим, вы открываете Roth IRA, не переводя взносы после уплаты налогов из плана 401 (k). Помните, что ваш максимальный взнос Roth IRA в 2023 году составляет 6,500 долларов США, а предел взносов до налогообложения для традиционных 401 (k) составляет 22,500 203 долларов США для 2021. Однако максимальный размер, который может быть внесен в ваши общие пенсионные счета с отсрочкой налогообложения в 66,000 году, составляет XNUMX XNUMX долларов США. .
В свою очередь, вы можете, по сути, перевести разницу в свой план 401 (k) в виде взносов после уплаты налогов. В результате вы можете перевести эту сумму в IRA Рота, позволить ей расти и вывести на пенсию свой заработок без уплаты налогов.
Итак, подведем итоги: попробуйте выполнить следующие шаги, чтобы максимально эффективно использовать этот процесс.
Внесите максимальную сумму в размере 2023 22,500 долларов США в 401 году в свой план XNUMX (k) с помощью обычных взносов до уплаты налогов.
Откройте Roth IRA и внесите максимум 2023 долларов США в 6,500 году.
Переведите 37,000 401 долларов США на свой план XNUMX (k) в виде взносов после уплаты налогов.
Перенесите часть плана 401 (k) после уплаты налогов в свой Roth IRA.
Кроме того, специальное положение налогового кодекса позволяет вам получить часть вашего 401 (k) после уплаты налогов, как только вы выйдете на пенсию. Так что, если вам нужен доступ к этим деньгам, они ваши без налогов. Но перевод его в Roth IRA дает вам дополнительный импульс безналогового роста и вывода средств в будущем.
Несмотря на эти льготы, внесение взносов после уплаты налогов в план 401 (k) может быть не лучшим решением для всех.
А как насчет Roth 401(k)?
Если ваш работодатель предлагает Roth 401(k), выборные отсрочки, которые вы используете для его финансирования, также являются своего рода взносами после уплаты налогов. Однако вывод активов из Roth 401(k) отличается от получения ваших взносов после уплаты налогов из традиционного 401(k).
Когда вы осуществляете квалифицированное снятие средств с Roth 401(k), вы не будете платить никаких налогов, если ваш возраст не менее 59.5. Однако IRS будет облагать налогом доходы от ваших взносов в традиционную форму 401(k). Кроме того, у вас нет безналогового доступа к взносам, которые вы вносите в Roth 401(k) до того, как вам исполнится 59.5 лет. Это не относится к взносам после уплаты налогов в 401 (k).
Заключение
Ваш работодатель может разрешить вам делать взносы после уплаты налогов в ваш план 401 (k). Взносы после уплаты налогов 401(k) не гарантируют вам немедленный налоговый вычет, как это делают обычные взносы. Но они позволяют вам вносить средства сверх годового лимита взносов 401 (k) на ваш счет 401 (k). Кроме того, доходы растут без уплаты налогов.
Вы даже можете перевести часть своего 401 (k) после уплаты налогов в Roth IRA, чтобы получить возможность безналогового снятия средств при выходе на пенсию. Но этот процесс может быть сложным и может оказаться не лучшим решением для всех. Вам следует проконсультироваться с финансовым консультантом, чтобы максимально эффективно использовать свои взносы по программе 401 (k) после уплаты налогов.
Советы по пенсионному планированию
Чтобы получить максимальную отдачу от взносов по программе 401(k) после уплаты налогов, требуется тщательное планирование и стратегическое мышление. Именно в этом случае рекомендации финансового консультанта могут оказаться чрезвычайно полезными. Найти квалифицированного финансового консультанта не должно быть сложно. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет для вас до трех финансовых консультантов в вашем регионе, и вы можете бесплатно провести собеседование с вашими консультантами, чтобы решить, какой из них подходит вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
Не знаете, куда переместить ваши взносы после уплаты налогов 401 (k)? Мы опубликовали исследование лучших IRA Roth, чтобы помочь вам принять решение.
Обработка IRS плана 401 (k) становится очень сложной. Чтобы помочь, мы составили подробный отчет о налоговых правилах 401 (k), которые вам необходимо знать.
Фото предоставлено: ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/jygallery ©iStock.com/monkeybusinessimages
Сообщение Кто должен делать взносы после уплаты налогов 401 (k)? впервые появился в блоге SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/tax-401-k-contributions-130044740.html.