Пожертвование денег на благое дело может поднять нам настроение, но может ли это также облегчить наше налоговое бремя? А если мы жертвуем не на благотворительность, а на церковь? Пожертвования церкви, синагоге и мечети не облагаются налогом, если ваша церковь соответствует правилам 501(c)(3), установленным Налоговой службой. Получаете ли вы на самом деле выгоду от вычета, зависит от того, как вы ведете учет и если вы детализируете свои вычеты.
Если вы намерены сделать благотворительное пожертвование, финансовый консультант может помочь вам выяснить, освобождается ли это от налогов и как это влияет на ваши налоги.
Какие пожертвования не облагаются налогом
Денежные пожертвования и пожертвования в денежном эквиваленте молитвенному дому подлежат вычету, если вы можете их доказать и религиозная организация соответствует требованиям отчетности. Жертвовать время — например, волонтерство в раздаче еды или организацию церковного хора — нельзя. налоговый вычет.
Если вы жертвуете что-то вроде пианино, вы можете запросить квитанцию о пожертвовании в размере стоимости пианино. Эта квитанция позволяет вам требовать налогового вычета на стоимость пожертвованных товаров, а не только на сумму, которую вы внесли. Это называется пожертвованием в натуральной форме, и у налоговой службы есть особые правила расчета стоимости пожертвованного вами имущества. Вы можете ознакомиться с этими правилами в Публикация IRS 561.
Неденежные пожертвования на более крупную сумму, такие как земля или имущество, могут быть пожертвованы и вычтены, но имеют ограничения на сумму, которую вы можете требовать в качестве вычета. Ограничения зависят от типа жертвуемого имущества, организации, которой вы его жертвуете, и вашего скорректированный валовой доход.
Если вы в состоянии пожертвовать имущество своей религиозной организации, проконсультируйтесь с бухгалтером, чтобы спланировать наилучший способ сделать это.
Как получить церковные пожертвования
Денежные пожертвования подлежат вычету только в том случае, если вы отслеживаете их. Время от времени бросание 20 долларов на тарелку для пожертвований не поможет, когда придет время подавать налоговую декларацию. Вам нужно будет получить письменную квитанцию или заявление от церкви, которой вы сделали пожертвование наличными. Он должен включать название церкви, сумму, дату и заявление о том, что вы ничего не получили взамен своего пожертвования.
Денежные пожертвования, подобные тем, которые сделаны через чеки, кредитные карты, или платежи ACH от вашего банка намного проще отслеживать и запрашивать. Но если вы требуете пожертвований на сумму более 250 долларов, вам все равно нужно будет получить квитанцию или выписку с указанием места вашего пожертвования, датой (датами) вашего пожертвования и суммой вашего пожертвования с заявлением о том, что вы не не получать товары или услуги за ваше пожертвование.
Стандартные и детализированные вычеты
Даже если вы можете потребовать пожертвования церкви, синагоге, мечети или другой религиозной организации, вы можете не счесть это целесообразным. Вам будет полезно знать, что вы поддерживали свою любимую религиозную организацию, но вы можете не иметь снижение налоговой нагрузки.
С принятием Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года стандартный вычет был значительно увеличен. Для налоговых годов 2022 и 2023 стандартные и детализированные вычеты следующие:
Статус подачи 2022 Налоговый год 2023 Налоговый год Не замужем 12,950 13,850 долларов США 25,900 27,700 долларов США Замужем, подает документы совместно и является вдовой (вдовой) 12,950 13,850 долларов США 19,400 20,800 долларов США Замужем, подает документы отдельно XNUMX XNUMX долларов США XNUMX XNUMX долларов США Глава семьи XNUMX XNUMX долларов США XNUMX XNUMX долларов США
Это существенное увеличение означает, что меньше домохозяйств видят выгоду в детализации своих отчислений. Центр налоговой политики Urban-Brookings По оценкам, около 90 процентов американских домохозяйств используют стандартный вычет вместо детализации.
Согласно действующему законодательству и политике единственный способ получить налоговый вычет за благотворительное пожертвование — это указать детали своей налоговой декларации. Но перечисление налоговой декларации по пунктам имеет смысл только в том случае, если это позволяет вам требовать больше, чем стандартный вычет. Для среднего супружеского домохозяйства, которое регистрирует совместные дела, найти предметы на сумму 25,900 XNUMX долларов или более для вычета может быть сложно.
В дополнение к церковным пожертвованиям, есть и другие распространенные вычеты, на которые вы можете претендовать, если перечислите:
Наличные медицинские или стоматологические расходы, не покрываемые страховкой, которые превышают 7.5% вашего скорректированного валового дохода (AGI)
Страховые взносы на долгосрочный уход, которые превышают 10% вашего AGI
Проценты по ипотечному кредиту и некоторые кредиты на покупку собственного капитала и Кредитная линия собственного капитала (HELOC) интерес
Налоги на недвижимость, государственные налоги и местные налоги до 10%
Несчастные случаи и кражи, связанные со стихийным бедствием, объявленным на федеральном уровне, до 10% от AGI
Невозмещаемая потеря работы с ограничениями, указанными в Публикация IRS 2106
Стратегии налогового планирования
Одна из стратегий получения церковных пожертвований — делать единовременные пожертвования. Если у вас есть годы, в течение которых вы сможете перечислить средства из-за других крупных расходов, вы можете делать более крупные пожертвования в эти годы.
Даже если у вас нет дополнительных расходов, которые оправдывают перечисление по пунктам, вы все равно можете планировать свои пожертвования, чтобы получить выгоду от вычета. Например, вы можете сделать более крупное пожертвование в каждый нечетный год вместо ежегодного умеренного пожертвования. Это может позволить вам детализировать ваши пожертвования, при этом выполняя свои цели или обязательства по пожертвованию.
Если ваша вера требует, чтобы вы отдавали определенный процент от своего дохода, вы можете работать с руководителями вашей церкви, чтобы делать единовременные взносы для целей налогообложения, оставаясь при этом в соответствии с учением.
Заключение
Большинство пожертвований молитвенному дому не облагаются налогом, но вы можете не воспользоваться этим налоговым вычетом. Если вы хотите получить налоговые льготы для своих пожертвований, вам нужно отслеживать их и делать их в течение года, когда вы перечислите свой вычет. Работа с CPA и CFP может помочь вам разработать стратегию, как лучше всего пожертвовать средства для максимальной пользы для вас и организации по вашему выбору.
Советы по налоговому планированию
Фото: ©iStock/donald_gruener, ©iStock/Hailshadow, ©iStock/BlackSalmon
сообщение Облагаются ли церковные пожертвования налогом? Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/deduct-church-donations-taxes-140058121.html.