Много было написано о Roth 401(k)s и индивидуальных пенсионных счетах Roth, которые обеспечивают вкладчикам не облагаемый налогом доход на пенсии, поскольку они финансируются за счет отчислений после уплаты налогов. Но это не то, что люди имеют в виду, говоря о TFRA.
Вместо этого, как говорит Чак Чайка, основатель фирмы по финансовому планированию Macro Money Concepts, TFRA обычно ссылается на полис страхования жизни или индексированный универсальный полис страхования жизни. По его словам, обе политики представляют собой постоянную политику денежной стоимости, которая предлагает налоговые льготы и защиту от рисков для инвесторов. Эти политики иногда называют Раздел 7702 планы, потому что они подпадают под действие этого раздела Налогового кодекса.
Когда вы платите страховые взносы по полису на всю жизнь, часть переходит в компонент с отложенным налогом, аналогичный сберегательному счету, который со временем получает фиксированную процентную ставку. При индексированном универсальном полисе часть денежной стоимости приносит проценты в зависимости от результатов конкретного индекса фондового рынка, такого как S&P 500.
Подписаться на новости
Уход на пенсию
Barron's представляет вам планы выхода на пенсию и советы в еженедельных обзорах наших статей о подготовке к жизни после работы.
Во время рыночного спада держатели полисов не потеряют деньги, но в обмен на основную защиту прибыль обычно ограничивается, поэтому со временем инвесторы могут зарабатывать меньше. Кроме того, административные расходы могут сделать эту политику дорогостоящим способом инвестирования.
«Он снимает риск со стола и передает его страховой компании», — говорит Чайка. «Затем страховая компания инвестирует деньги, и вы участвуете в росте без риска убытков».
Полисы постоянного страхования жизни позволяют вам брать кредиты под их денежную стоимость без снятия средств и уплаты налогов на эти деньги. Если вы не вернете кредит, это уменьшит пособие в случае смерти, которое получат ваши наследники. В отличие от 401(k) или IRA, эти полисы не имеют ограничений по взносам, и вы можете получить доступ к деньгам до 59 лет без штрафных санкций.
Пока деньги берутся с использованием резерва кредита, а не снимаются, страхователь не платит налоги. В большинстве полисов постоянного страхования жизни также есть доступный райдер, известный как ускоренное пособие в случае смерти, которое позволяет держателю полиса получить доступ к пособию в случае смерти для оплаты расходов на долгосрочный уход.
Дэн Саймон, консультант по пенсионному планированию в Daniel A. White & Associates, говорит, что эта политика может быть привлекательной для работников, которые максимизируют свои взносы по программе 401(k), имеют низкую терпимость к инвестиционному риску и зарабатывают слишком много денег, чтобы претендовать на пенсионное страхование. Рот ИРА.
«Это может иметь большой смысл для кого-то с более высоким доходом», — говорит он.
В противном случае внесите достаточно средств в свою форму 401(k) или Roth 401(k), чтобы полностью отразить любые соответствующие взносы от вашего работодателя, говорит Саймон. Затем, если вы можете позволить себе сэкономить больше, подумайте об IRA Roth, говорит он.
Написать [электронная почта защищена]
Маленький вопрос: ответы на ваши финансовые вопросы
