A 529 план может быть мощным способом накопить на колледж, предлагая безналоговый рост и другие налоговые льготы. Эти учетные записи настолько эффективны, что многие бабушки и дедушки предпочитают открывать их для своих внуков. Однако в прошлом у дедушки и бабушки 529 была обратная сторона. Распределения с этих счетов были включены в бесплатное приложение для получения федеральной помощи студентам (FAFSA), что отрицательно сказалось на праве студента на получение федеральной финансовой помощи. Однако новые изменения в Форма FAFSA Это означает, что бабушки и дедушки теперь могут внести свой вклад в 529 для своих внуков, не нарушая способность студента получать федеральную финансовую помощь. Вот как работает лазейка прародителя 529.
A финансовый консультант может помочь вам составить финансовый план для образовательных потребностей и целей вашей семьи.
Как прародители 529 рассматривались в FAFSA
Хотя выплаты от бабушек и дедушек 529 в прошлом напрямую не сообщались в FAFSA, они учитывались как необлагаемый налогом доход студентов. Студенты должны были вручную сообщать о своих доходах в FAFSA, а прежние правила требовали, чтобы 50% валового дохода студента сверх определенной суммы (7,040 долларов США на 2022–2023 годы) можно было использовать для оплаты обучения в колледже. Таким образом, крупная выплата от бабушки и дедушки 529 может пагубно повлиять на право их внука на основании потребностей из-за того, что она рассматривается как студенческий доход.
Итак, скажем, бабушка и дедушка сэкономили 35,000 529 долларов в плане 35,000, чтобы покрыть один год обучения в колледже для своего внука. Это распределение в размере 17,500 XNUMX долларов будет считаться доходом студента, который затем будет отражен в FAFSA, что фактически уменьшит пакет финансовой помощи студенту на XNUMX XNUMX долларов. Напротив, активы в родитель 529 может снизить право на получение финансовой помощи только на 5.64%.
Что изменилось в планах FAFSA и Grandparent 529
Однако в 2021 году было объявлено об изменениях в FAFSA, которые вступят в силу в 2024-2025 учебном году. Эти изменения положительно повлияют на то, как обрабатываются исходные дистрибутивы 529. Теперь вместо того, чтобы от студентов требовалось самостоятельно сообщать о своих доходах в FAFSA, цифры будут браться непосредственно из их налоговых деклараций через Инструмент извлечения данных IRS (DRT).
Поскольку они не будут считаться доходом в налоговой декларации студента, выплаты от бабушек и дедушек 529 больше не будут включаться в FAFSA в качестве необлагаемого налогом дохода студента, что устраняет опасения по поводу негативного влияния на право на получение помощи на основе потребностей. Это создает лазейку для бабушек и дедушек 529, которая позволяет вам внести свой вклад в образование ваших внуков в колледже, не беспокоясь о пагубных последствиях финансовой помощи. Эти изменения являются хорошей новостью для семей, которые копят деньги на колледж.
Другие преимущества плана Grandparent 529
Планы 529 для бабушек и дедушек не только являются разумным способом помочь своим внукам накопить на колледж, но и имеют ценные налоговые льготы и преимущества при планировании имущества. Инвестиции на счет 529 не облагаются налогом, а взносы могут увеличиваться без уплаты налогов. А в некоторых штатах владельцы счетов могут воспользоваться налоговый вычет за 529 публикаций. В зависимости от того, где вы живете, взносы в размере до 20,000 XNUMX долларов США могут быть вычтены из ваших государственных налогов. Однако правила о вычетах и суммах различаются в зависимости от штата, поэтому обязательно изучите вопрос.
Помимо налоговых льгот, планы дедушки и бабушки 529 имеют планирование недвижимости преимущества тоже. Взносы считаются подарками получателю, даже если вы сохраняете контроль над активами на счете. В 2022 году вы можете вносить до 16,000 32,000 долларов (или 529 529 долларов, если вы женаты) в год в пользу 80,000 без уплаты налога на дарение. Но из-за того, как структурированы 160,000, вы также можете выбрать авансовые платежи при открытии счета, добавив до XNUMX XNUMX долларов (или XNUMX XNUMX долларов, если вы женаты) сразу, не вызывая налог на дарение. Затем эти взносы исключаются из вашего общего налогооблагаемого имущества, что снижает ваши обязательства по уплате налога на имущество.
Вы также можете изменить бенефициара плана 529 для бабушек и дедушек, и эта гибкость может быть полезной. Например, если первоначальный бенефициар решает не поступать в колледж, вы можете назначить квалифицированного члена семьи новым бенефициаром. Согласно IRS, квалифицированными членами семьи могут быть мать или отец первоначального бенефициара, брат или сестра, племянница или племянник, дочь или сын и другие.
Заключение
Если вы бабушка или дедушка, которые думают об открытии счета 529 для своего внука, это может иметь несколько преимуществ. Вы не только поможете им оплатить обучение в колледже, но также получите ценные налоговые льготы и льготы по планированию имущества. Эти счета также предлагают некоторую гибкость с точки зрения бенефициаров.
Недавние изменения в FAFSA делают открытие формы 529 еще более привлекательным, так как вам не придется беспокоиться о том, чтобы не навредить праву вашего внука на финансовую помощь из-за распределений, которые они получают от вас. В то время как планы бабушки и дедушки 529 имеют много преимуществ, тем, кто рассматривает возможность открытия счета, следует поговорить с финансовым специалистом, прежде чем делать это. Специалист сможет посоветовать вам, подходит ли этот вариант для вашей ситуации.
Советы по управлению планом 529
A финансовый консультант может помочь вам создать финансовый план для образования вашей семьи. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Вы не ограничены вложением средств в план одного типа или в план, спонсируемый вашим штатом, поэтому присмотритесь, чтобы найти план 529, который соответствует вашим потребностям. Мы рассмотрели 529 планов по всей стране оценить их особенности и преимущества.
Фото предоставлено: ©iStock.com/Halfpoint, ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/JodiJacobson
сообщение Как работает лазейка 529 для бабушек и дедушек Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/know-529-grandparent-loophole-130015189.html.