Что такое супружеская Roth IRA и как она работает?

Что такое Супружеский Рот IRA?

Как правило, люди должны получать доход, чтобы внести свой вклад в традиционный индивидуальный пенсионный счет (IRA) или Рот ИРА. Однако, если вы в браке, вы можете использовать супружескую Roth IRA, чтобы увеличить свой потенциал пенсионных сбережений, даже если только один из супругов работает за плату.

IRA является отличным инструментом для пенсионных накоплений. Эти счета были введены в середине 1970-х годов как способ помочь работникам откладывать на пенсию и снизить свой налогооблагаемый доход.

Поэтому неудивительно, что у вас должен быть доход от работы, чтобы внести свой вклад и получить налоговую выгоду от IRA. Согласно с Служба внутренних доходов (IRS) правил, вам необходимо иметь «налогооблагаемую компенсацию», чтобы внести вклад в традиционную или Roth IRA.

Несмотря на это, у супругов все еще есть возможность иметь свои собственные IRA, даже если они не работают за плату.

Понимание супружеской IRA

Супружеская IRA — это тип стратегии пенсионных сбережений, которая позволяет работающему супругу вносить вклад в IRA на имя неработающего супруга. Как правило, человек должен иметь заработанный доход, чтобы вносить вклад в IRA, но супружеский IRA является исключением, поскольку неработающий супруг может иметь небольшой доход или вообще не иметь его.

Что считается налогооблагаемой компенсацией?

Есть два способа получить налогооблагаемую компенсацию: работать на того, кто вам платит, или владеть бизнесом (или фермой). Налогооблагаемая компенсация включает в себя следующее:

Следующие виды доходов не считаются налогооблагаемой компенсацией:

• Доходы и прибыль от собственности
• Интерес и дивиденды от инвестиций
• пенсия or аннуитет доход
• Отсроченная компенсация
• Доход от определенных партнерств
• Любые суммы, которые вы исключаете из дохода

Ваш заработанный доход должен соответствовать или превышать ваш вклад IRA. На 2022 год вы можете внести до 6,000 долларов (увеличение до 6,500 долларов в 2023 году) или 7,000 долларов, если вам 50 лет и старше (увеличение до 7,500 долларов в 2023 году). Таким образом, чтобы внести полный вклад, вам нужно не менее 6,000 долларов (или 7,000 долларов) заработанного дохода (увеличение до 6,500 или 7,500 долларов в 2023 году). Если вы зарабатываете меньше, вы можете внести свой вклад до суммы, которую вы заработали.

Супружеское исключение IRA

Вы можете внести вклад в супружескую ИРА от имени супруга, не имеющего заработка. Для этого у вас должно быть достаточно заработанного дохода, чтобы покрыть оба взноса. Чтобы полностью внести свой вклад в обе IRA в 2022 году, ваш заработанный доход должен составлять не менее 12,000 14,000 долларов США или 50 13,000 долларов США, если вам обоим 2023 лет или старше (рост до 15,000 50 долларов США в XNUMX году или XNUMX XNUMX долларов США, если вам обоим XNUMX лет или старше). .

Имейте в виду, что IRA являются индивидуальными учетными записями (таким образом, individual  в ИРА). Таким образом, супружеский IRA не является совместным счетом. Скорее, у каждого из вас есть свой IRA, но только один супруг финансирует их обоих.

Чтобы воспользоваться супружеской IRA, вы должны состоять в браке, а ваш налоговый статус должен быть женатые подачи совместно. Вы не можете сделать супружеский вклад в IRA, если вы файл отдельно.

Преимущества супружеской ИРА

Супружеская IRA — отличный способ для супруга, который не работает за плату, чтобы накопить на пенсию. Без исключения супружеского IRA у супругов, не имеющих трудового дохода, могут возникнуть проблемы с поиском налогового льготного способа откладывать на пенсию.

Если один из супругов уже исчерпал свои собственные взносы в IRA, это может стать прекрасной возможностью для пар улучшить свои налоговые льготы. пенсионное планирование.

Ваш супруг (-а) может назвать вас бенефициаром супруга ИРА. Но как только вы начинаете вносить средства на счет, деньги принадлежат вашему супругу. Это становится важным, если вы разделитесь или разведетесь в будущем.

Супружеский IRA остается в силе, даже если супруг без заработка начинает получать оплату за работу. В этом случае они все еще могут вносить вклад в IRA в соответствии с обычными правилами IRA.

Является ли супружеская IRA традиционной или Roth IRA?

Супружеская IRA — это обычная IRA, созданная на имя супруга. Вы можете настроить его как либо традиционный, либо Roth IRA.

Самая большая разница между двумя IRA заключается в том, когда вы получаете налоговые льготы. С традиционной IRA вы вычесть ваши взносы сейчас, а налоги плати позже, когда получаешь раздачи.

Однако с IRA Roth нет авансовых налоговых льгот. Но ваши взносы и доходы расти без налогов, и квалифицированные дистрибутивы также не облагаются налогом. Есть и другие отличия. Ниже приведен краткий обзор.