Один из обязательных шагов в процесс завещания составляет опись всего имущества, входящего в состав наследственного имущества. Ответственность за эту работу лежит на исполнителе, и часто это немалый подвиг. Он включает в себя определение стоимости и права собственности на недвижимость, ценные бумаги, банковские счета и другие активы, а также подачу официальной инвентаризации в суд по наследственным делам. В каждом государстве свои правила, формы и сроки для этого процесса. Поэтому, прежде чем начать, вам следует проконсультироваться с судами в вашем районе. Рассмотреть возможность работа с финансовым консультантом как вы готовите свой план недвижимости.
Что входит в инвентаризацию недвижимости?
Инвентаризация имущества используется для определения общей денежной стоимости имущества. По сравнению с любыми требованиями кредиторов к недвижимости по налогам, ипотечным кредитам или другим долгам это определит, является ли недвижимость платежеспособной. Инвентаризация также будет использоваться для определения того, облагается ли имущество налогом на наследство.
Почти любое имущество, которым кто-то владел на момент своей смерти, должно быть включено в опись его имущества. Здесь работа исполнителя может стать немного утомительной, но крайне важно, чтобы это было сделано аккуратно. Вот разбивка наиболее распространенных предметов в инвентаризации имущества для завещания:
Недвижимость: дома, квартиры, квартиры и инвестиционная недвижимость
Финансовые счета: расчетные счета, сберегательные счета и сейфовые ячейки
Инвестиции: брокерские счета или сертификаты для акций, облигаций, компакт-дисков и других инвестиций
Пенсионные счета: 401(k)s, HSA, традиционные IRA или Roth IRA
Заработная плата: невыплаченная заработная плата, невыплаченные комиссионные или неиспользованные гранты опционов на акции
Страховые полисы: страхование жизни или аннуитеты
Транспортные средства: автомобили, грузовики, мотоциклы или другие транспортные средства
Деловые интересы: любые бизнес-холдинги от их имени
Долги/суды: любые личные ссуды людям или деньги, полученные по решению суда
Подготовка описи имущества для завещания
Прежде чем составить опись, ее необходимо подготовить. Это начинается с проверки законов штата, чтобы убедиться, что инвентаризация подготовлена, а затем зарегистрирована в соответствии с местными правилами.
Центральная задача при подготовке описи состоит в выявлении всего имущества, принадлежащего имению. Опять же, это могут быть денежные средства, банковские счета, пенсионные счета, брокерские счета, ценные бумаги, полисы страхования жизни, недвижимость, предметы коллекционирования и личные вещи, такие как автомобили.
Подготовка полной инвентаризации может потребовать некоторого расследования. Как минимум, это будет включать в себя проверку документов, титулов, выписок со счетов и налоговых деклараций на столе умершего человека, в картотеках и сейфовых ячейках. Также может быть необходимо обыскать дом человека и даже опросить родственников и друзей, чтобы убедиться, что все финансовые и физические активы учтены.
В то время как заполнение и подача инвентаря для небольшого и простого имущества может быть проведена в течение нескольких месяцев, для более обширных и сложных владений исполнителю могут потребоваться годы для полной оценки. Этот процесс может значительно затянуться и усложниться, если в состав наследственной массы входит недвижимое имущество в нескольких штатах, в каждом из которых, вероятно, действуют разные правила оформления. обращение с имуществом в наследство.
Недостаточно просто перечислить такие предметы, как «дом» или «машина». Например, инвентарная запись о недвижимости будет включать адрес, юридическое описание и копию документа, а также оценку справедливой рыночной стоимости, возможно, подготовленную профессиональным оценщиком. Списки банковских счетов будут включать название банка, номер счета и остаток денежных средств. Другие активы будут идентифицированы с аналогичными подробностями.
После того, как все активы обнаружены и собрана необходимая информация, исполнитель может заполнить опись. Во многих штатах есть специальные формы инвентаризации, которые необходимо использовать. для завещания запасы. Суд по наследственным делам, в котором происходит урегулирование наследственного имущества, предоставит электронные или печатные копии соответствующих форм, а также инструкции по их заполнению.
Как подать опись имущества в суд по наследственным делам
Когда опись наследства завершена, исполнитель подает ее в суд по наследственным делам. Как и в случае со всем процессом завещания, точные детали того, как подать заявление, будут варьироваться в зависимости от законов и политики юрисдикции, в которой находится суд. В большинстве юрисдикций суд по наследственным делам взимает плату за подачу описи наследства. Имущество в недвижимости может быть использовано для оплаты этого сбора.
В дополнение к разным формам, штаты также имеют разные сроки подачи инвентаризации. Часто это происходит примерно через девять месяцев после смерти человека, чье имущество подлежит заселению. Однако, срок может быть намного короче, в зависимости от штата. Опять же, важно знать местные правила.
Ассоциация судья по наследственным делам может предоставить продление срока, если у исполнителя возникли проблемы с завершением инвентаризации. А в некоторых штатах нет сроков для завершения инвентаризации. Однако фидуциарная обязанность душеприказчика перед бенефициарами наследственного имущества, вероятно, означает, что подача описи не должна откладываться без уважительной причины.
Инвентаризация — это лишь одна из обязанности исполнителя. В дополнение к этому душеприказчик должен подать завещание в суд по наследственным делам, погасить любые долги или налоги, причитающиеся с имущества, и проследить за распределением любых оставшихся активов среди бенефициаров.
Заключение
Подготовка и подача инвентаризации завещания является одной из самых сложных и потенциально трудоемких частей процесса завещания. Он включает в себя сбор сведений о каждом активе, принадлежащем умершему, запись информации в утвержденном формате и представление ее в суд по наследственным делам вместе с, как правило, требуемой платой. В каждом штате действуют несколько разные правила для этого, в том числе разные сроки. Поскольку инвентаризация будет использоваться для определения финансовой стоимости недвижимости и того, как и будет ли она подлежать налог на наследство, очень важно, чтобы исполнитель выполнил ее грамотно.
Советы по планированию недвижимости
Помощь профессионала финансовый консультант может иметь неоценимое значение для душеприказчика. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов в вашем районе, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Если у вас есть большое имение, налоги на недвижимость на государственном или федеральном уровне может быть изрядным. Тем не менее, вы можете легко планировать налоги заранее, чтобы максимизировать наследство ваших близких. Например, вы можете дарите часть своего имущества заранее наследникам или даже создать траст.
Фото предоставлено: ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/stocknshares, ©iStock.com/FGorgun
сообщение Как подать опись наследства Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/prepare-estate-inventory-probate-140015086.html.