Нам с женой 70 лет. Мы заплатили за все, включая дом. Между моей пенсией в 29,000 99,000 долларов и социальным обеспечением мы получаем годовой доход в размере 700,000 1.4 долларов, что более чем достаточно. Наши текущие сбережения на нашем брокерском счете составляют 400,000 90 долларов. Наш индивидуальный пенсионный счет (IRA) составляет XNUMX миллиона долларов. Наш Рот стоит XNUMX XNUMX долларов. Мы оба рассчитываем дожить до XNUMX лет. В нашем возрасте уже слишком поздно вести разговор о Роте?
-Anonymous
Краткий ответ: нет. Нет ограничений по возрасту на вашу способность преобразовать в Рота.
Также нет требований к заработанному доходу для конвертации в Roth. Теоретически, пока у вас есть баланс в IRA, вы можете конвертировать в Roth столько, сколько захотите.
Более важный вопрос заключается в следующем: способствует ли преобразование в Рота вашим целям сохранения наследия вашего богатства?
Это должно быть отправной точкой перед началом стратегии конверсии Рота, независимо от вашего возраста. Но это становится особенно важным, когда вы рассматриваете преобразования Рота, когда вы приближаетесь и начинаете принимать требуемые минимальные распределения (RMD).
Большинство статей и разговоров о переходе на Roth будут сосредоточены на годах между выходом на пенсию и принятием RMD. Те годы могут предоставить фантастическую возможность конвертировать доллары IRA в Roth. Но они не единственная ваша возможность. Ответьте на вопрос: что я хочу, чтобы случилось с моим богатством, когда я умру? Ответ в деталях. Вот как продумать эту стратегию.
A финансовый консультант может помочь вам понять, как управлять налоговыми последствиями преобразования Roth.
Аргумент против обращения Рота
На одном конце спектра давайте предположим, что все ваше богатство будет передано вашей любимой благотворительной организации, когда вы умрете. Если квалифицированная благотворительная организация получит ваш IRA, когда вы умрете, с нее не будут взиматься налоги, и вам следует настоятельно рассмотреть вопрос о том, чтобы не конвертировать какой-либо остаток вашего IRA в Roth в течение вашей жизни.
В этом случае преобразование в Рота означало бы выбор платить налоги, которые в противном случае вам никогда не пришлось бы платить.
Случай обращения Рота
Противоположной крайностью будет, если ваша цель состоит в том, чтобы оставь все свое богатство своим детям, внуков или других близких — и убедиться, что им никогда не придется беспокоиться об уплате налогов с этих долларов.
В этом случае можно привести аргумент в пользу попытки конвертировать каждый последний доллар вашего баланса IRA в Roth перед смертью. Таким образом, ваши бенефициары получат огромный необлагаемый налогом пирог, а IRS не сможет разделить ни одного куска. Это может не привести к максимальной экономии налогов, но это будет лучший способ убедиться, что ваши бенефициары не беспокоятся о налогах.
Золотая середина в преобразованиях Рота
Большинство людей окажутся где-то посередине, где преобразование в Рота может иметь большой смысл, но только до определенного момента.
Преобразования Roth имеют наибольший смысл, когда вы можете платить подоходный налог на вашем балансе IRA и переведите его в Roth в относительно низкодоходном налоговом году. «Относительный» — важное слово здесь, потому что оно будет уникальным для ситуации каждого налогоплательщика.
Вопрос, который следует здесь задать себе, заключается в следующем: обеспокоен ли я тем, что в какой-то момент в будущем я могу оказаться в более высокой налоговой категории, чем сейчас?
Имейте в виду, что даже если Конгресс ничего не сделает с налогами в следующие три года, налоговые ставки уже должны увеличиться в 2026 году.
Факторы преобразования Roth для понимания
Если вы решите, что конвертация Рота помогает достичь ваших целей в области благосостояния, есть несколько факторов, которые следует учитывать при принятии решения о том, сколько конвертировать в конкретный год. Они есть:
Сколько подоходного налога будет уплачено
Вообще говоря, чем больше мы можем распространить налогооблагаемый доход, тем ниже федеральный подоходный налог, который мы будем платить. Это чрезмерное упрощение. Но это дает отправную точку для размышлений о том, как разработать стратегию конверсии Рота.
В примере, представленном в этом вопросе, вообще говоря, преобразование полных 1.4 миллиона долларов из IRA в Roth за один год приведет к уплате большего количества налогов, чем распределение этих преобразований на оставшуюся продолжительность жизни налогоплательщиков.
Другие налоговые последствия
Федеральный подоходный налог привлекает все внимание, когда речь идет о преобразованиях Рота. Но ваша предельная налоговая ставка (сумма налога, которую вы заплатите со следующего доллара дохода) вряд ли является единственным соображением.
В этом примере 85% дохода налогоплательщика Социальное обеспечение (максимально возможная сумма) уже включена в налогооблагаемый доход. Но для налогоплательщиков с более низким налогооблагаемым доходом преобразование Рота может изменить размер налога на социальное обеспечение.
Увеличение налогооблагаемого дохода может также изменить право налогоплательщика на получение налоговых льгот и вычетов. Для налогоплательщиков, которые еще не начали претендовать на Medicare, налоговый кредит на страховые взносы может иметь особенно важное значение.
Премии Медикэр
Для налогоплательщиков, которым исполнилось 65 лет или уже Medicare, важно помнить, что сумма, которую вы платите за Medicare, зависит от вашего налогооблагаемого дохода (в частности, через модифицированный скорректированный валовой доход) и может увеличить реальную стоимость преобразования Roth.
Это может быть особенно опасно, потому что каждая группа доходов для страховых взносов Medicare рассматривается как обрыв. Таким образом, как только вы превысите порог на один доллар, ваши страховые взносы перейдут на следующий уровень. Другими словами, за пенни, за фунт.
Что, если налоговые правила изменятся в будущем?
Меня часто спрашивают, опасаюсь ли я, что Конгресс изменит правила Roth в будущем, и наличие больших балансов Roth может оказаться проблемой.
Мой ответ всегда один и тот же: Налоговый кодекс написан карандашом, и Конгресс может изменить все, что захочет. Мы должны сделать все возможное с имеющейся у нас информацией и действующими законами.
Что делать дальше
Мой хрустальный шар все еще разбит, так что все, что я скажу о будущих изменениях правил, будет просто предположением. Что я действительно знаю, так это то, что владение IRA похоже на ипотеку с переменной процентной ставкой в IRS, где у них есть возможность изменить процентную ставку на любую, которую они хотят, и когда они хотят. Всегда стоит рассмотреть возможность вывести IRS из поля зрения путем конвертации долларов IRA в доллары Roth.
Стивен Джарвис, CPA, обозреватель SmartAsset по финансовому планированию и отвечает на вопросы читателей по темам личных финансов и налогообложения. Есть вопрос, на который вы хотели бы получить ответ? Электронная почта [электронная почта защищена] и на ваш вопрос можно будет ответить в следующей колонке.
Обратите внимание, что Стивен не является участником платформы SmartAdvisor Match, и за эту статью он получил компенсацию. Ресурсы для налогоплательщиков от автора можно найти по адресу Pensiontaxpodcast.com. Ресурсы финансового консультанта от автора доступны по адресу Pensiontaxservices.com.
Найдите финансового консультанта
Если у вас есть вопросы, касающиеся вашей инвестиционной и пенсионной ситуации, финансовый консультант может помочь. Найти финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех проверенных финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Планируете уйти на пенсию? Использовать Калькулятор социального обеспечения SmartAsset чтобы получить представление о том, как ваши пособия могут выглядеть после выхода на пенсию.
Фото предоставлено: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge
сообщение Спросите у консультанта: нам 70 лет, у нас есть пенсионный доход в размере 99 тысяч долларов, IRA в размере 1.4 миллиона долларов и другие инвестиции. Слишком поздно превращаться в Рота? Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-70-years-old-202905223.html.