A Преобразование Рота является одним из многих инструментов в наборе финансовых инструментов для снижения налогов при выходе на пенсию и максимизации дохода. Но не все пенсионеры или те, кто планирует уход на пенсию рассмотреть возможность конвертации своих сбережений в активы Roth, главным образом потому, что теперь это требует уплаты налогов на деньги в обмен на безналоговый рост.
Новое исследование Т. Роу Прайс показывает, как и когда вы можете извлечь выгоду из преобразования Roth, даже если ваша налоговая ставка упадет или останется неизменной после выхода на пенсию.
Компания обнаружила, что преобразование Рота может быть особенно ценным, если вы планируете оставить активы наследникам как часть вашего план недвижимости и у вас есть налогооблагаемый счет для покрытия налогов, связанных с конверсией. По крайней мере, в одном сценарии преобразования Рота, которые использовали налогооблагаемый счет для оплаты дяде Сэму, увеличили возможное наследство на 14%.
Финансовый консультант может помочь вам завершить преобразование Roth и управлять другими пенсионными активами. Найдите надежного консультанта сегодня.
Основы преобразования Рота
В то время как традиционные IRA представляют собой пенсионные счета, финансируемые за счет долларов до вычета налогов, Рот Ира держать деньги, которые уже были обложены налогом. В результате пенсионер, который снимает деньги с IRA Roth, не должен платить налоги ни с одной из этих денег — основной суммы или процентов — поскольку он уже заплатил налоги с вложенных денег.
Преобразование Рота — это способ перевода активов со счета до налогообложения, например традиционный ИРА, на счет после уплаты налогов. Преобразование Roth требует, чтобы вы платили подоходный налог с денег в вашей традиционной IRA в год, когда они завершают преобразование. Затем эти активы могут расти без уплаты налогов на вашем счету Roth.
Roth IRAs также имеют то преимущество, что они освобождены от требуемый минимум раздач (RMD), которые могут подтолкнуть пенсионера к более высокой категории подоходного налога, привести к более высоким налогам на его Социальное обеспечение преимущества и подтолкнуть его Medicare премии выше, как отмечает Т. Роу Прайс.
Но преобразования Рота могут иметь смысл не для всех. Тот, кто ожидает, что на пенсии будет находиться в более низкой налоговой категории, может избежать преобразования Рота, потому что позже он будет платить меньше налогов со своих денег, чем сейчас.
Когда преобразование Рота работает лучше всего
Закон SECURE от 2019 года изменил правила наследования традиционной IRA, требуя, чтобы наследники полностью списать счет в течение 10 лет. Но эти правила не применяются к Roth IRAs. Поскольку они освобождены от RMD, Roth IRA могут передаваться наследникам без уплаты налогов.
Имея это в виду, Т. Роу Прайс изучил влияние, которое преобразования Рота — и использование налогооблагаемых счетов для их оплаты — окажут на возможную передачу богатства. Используя тестовый пример пары со значительными активами, которым не нужны RMD для покрытия их пенсионных расходов, Т. Роу Прайс подсчитал, сколько их наследники получат после уплаты налогов, если:
Преобразование Рота никогда не было завершено
Преобразования Рота происходили каждый год в возрасте от 55 до 75 лет.
Преобразования Рота происходили каждый год в возрасте от 65 до 75 лет.
Фирма, предоставляющая финансовые услуги, рассмотрела потенциальные изменения налоговой ставки пары при выходе на пенсию по сравнению с их рабочим годом, а также налоговой ставки наследника (наследников).
Анализ Т. Роу Прайса показал, что пара, чья налоговая категория не меняется при выходе на пенсию, может оставить своим наследникам до 4.6% больше денег, если они начнут конвертировать свои активы в возрасте 65 лет, по сравнению с отсутствием конвертации Рота вообще. Это предполагает, что пара использует налогооблагаемый счет, прирост капитала и обычный подоходный налог тарифы на оплату конверсии. Он также предполагает, что ставка налога наследника не изменится.
Более ранняя конвертация активов в этих обстоятельствах приводит к еще большей неожиданной прибыли, считает Т. Роу Прайс. Если бы пара начала конвертировать активы в возрасте 55 лет, будущее наследство могло бы стоить на 14% больше, чем без конвертации.
Даже если пара увидит, что их ставка налога упадет с 24% до 22% после выхода на пенсию, преобразование Рота в возрасте 55 и 65 лет увеличит размер их наследства на 12.2% и 4.3% соответственно.
Однако ценность преобразования Рота уменьшается, если счет, который используется для уплаты налогов, дает 100% необлагаемую налогом прибыль. Например, если пара продала активы на налогооблагаемом счете, который не принес никакого прироста капитала или процентов, они не должны были платить прирост капитала или подоходный налог с продажи. При этих параметрах преобразования Рота фактически уменьшали стоимость возможного наследства пары в большинстве расчетов Т. Роу Прайса.
Заключение
Преобразование Roth IRA может быть особенно полезным для пенсионеров, которым не нужны RMD для оплаты расходов на проживание, а вместо этого они могут передать свои сбережения своим наследникам. Т. Роу Прайс обнаружил, что использование облагаемого налогом счета для оплаты налогов, связанных с преобразованием Рота, может увеличить возможное наследство вашего наследника.
Советы владельцам Roth IRA
БЕЗОПАСНОСТЬ 2.0 Акт, подписанный президентом Байденом в конце 2022 года, позволяет 529 плановых денег будут переведены в ИРА Рота для бенефициара. Надбавка за пролонгацию начинается в 2024 году и не может превышать годовой лимит взносов Roth. Кроме того, имейте в виду, что вы не можете пролонгировать более 35,000 XNUMX долларов США за всю жизнь получателя.
A финансовый консультант может помочь вам завершить преобразование Roth и интегрировать учетную запись в целостный пенсионный план. Найти финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех проверенных финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Фото предоставлено: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
сообщение Хотите оставить активы своим наследникам? Рассмотрите возможность использования облагаемого налогом счета для оплаты конверсии Roth Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html.