Это может сделать ваши страховые взносы по программе Medicare еще выше. Вот как избежать IRMAA.

В этом году IRMAA коснулись лиц с измененным скорректированным валовым доходом более 91,000 182,000 долларов, а пар — более 2,041.20 3,006 долларов. Вместо стандартной годовой страховой премии Medicare в размере 7,874.40 долларов люди с более высоким доходом платят от XNUMX до XNUMX долларов. Пары могут заплатить вдвое больше.

Каждый год плата за Medicare пересчитывается в зависимости от дохода, о котором люди сообщали двумя годами ранее. Даже пенсионеры, у которых никогда не было проблем, могут быть ошеломлены IRMAA после года с необычно высоким доходом.

Невежество не есть блаженство в таких случаях. Люди часто могут корректировать доход до конца года, чтобы избежать порога IRMAA, например, продавать убыточные инвестиции, чтобы компенсировать прирост капитала. Сокращение дохода всего на пенни может сократить ежегодные страховые взносы Medicare почти на 1,000 долларов на самых низких уровнях и на тысячи на более высоких уровнях.

Пенсионеры должны остерегаться потенциальных скачков доходов. Снятие крупной суммы денег с индивидуального пенсионного счета в определенном году для покупки автомобиля, оплаты поездки или конвертации Roth может привести к тому, что они превысят порог IRMAA.

Планирование уклонения от IRMAA должно начинаться в возрасте 60 лет и продолжаться ежегодно, потому что налоговая декларация каждого года имеет значение, говорит Ньюпорт-Бич, Калифорния, сертифицированный бухгалтер Роберт Кляйн. Сумма дохода, которую пожилые люди зарабатывают в возрасте 63 лет, будет определять их страховой взнос, когда им исполнится 65 лет, когда многие пенсионеры начнут пользоваться программой Medicare.

Когда человеку исполняется 72 года, избежать IRMAA становится сложнее из-за обязательных минимальных распределений или RMD от IRA. Задолго до того, как человеку исполняется 72 года, специалисты по финансовому планированию пытаются заставить клиентов сократить балансы с помощью конвертации Roth, чтобы ежегодные RMD с меньшей вероятностью подтолкнули человека к превышению порога IRMAA.

Любые деньги, переведенные из IRA, облагаются налогом как доход в год конвертации. Но небольшие преобразования, сделанные в течение многих лет, могут сдержать налоговый удар в любой отдельный год, и как только деньги будут вложены в Roth, они будут защищены от RMD. Любые снятые деньги не облагаются налогом.

Это может быть вдвойне важно для вдовы или вдовца после смерти супруга. Рассмотрим пару, которая принимает RMD после 72 лет и никогда не беспокоится о IRMAA, потому что доход от пенсий, социального обеспечения и других источников остается чуть ниже порога IRMAA в размере 182,000 91,000 долларов для пар. Затем умирает супруг. Оставшийся в живых будет облагаться налогом как одинокий человек и будет платить штрафы IRMAA, если доход превышает XNUMX XNUMX долларов США.

Хорошая новость: люди могут подать форму SSA-44 в Администрацию социального обеспечения, чтобы сообщить о «событии, изменившем жизнь», таком как смерть супруга, развод или увольнение с работы. В случае одобрения это облегчит или уменьшит IRMAA на год.

Один из самых простых способов сократить пенсионный доход и избежать IRMAA — это начать делать благотворительные пожертвования непосредственно из IRA, начиная с 70 лет, — говорит Грег Гейслер, дипломированный бухгалтер и профессор клинического учета Университета Индианы. Эти распределения непосредственно на благотворительность не будут считаться доходом. В возрасте 72 лет эти прямые взносы от IRA могут быть засчитаны как требуемые минимальные выплаты без привлечения налогов.

Время имеет значение, говорит Гайслер. Чтобы рассчитывать на RMD, благотворительный взнос должен быть сделан до ежегодного снятия средств с IRA. Если человек уже получил RMD на 2022 год, Гейслер предлагает подождать до января, чтобы сделать благотворительный взнос и засчитать его в 2023 налоговом году.

Пенсионеры часто не понимают, что выбор образа жизни может подтолкнуть их к IRMAA. Одна распространенная ошибка: несвоевременная продажа дома.

Кляйн указывает на пару, которая в этом году решила продать свой давний дом. Обоим было 63 года, год, который определяет их страховые взносы Medicare в возрасте 65 лет. Пара продала его за 1.5 миллиона долларов и получила налогооблагаемую прибыль в размере 600,000 200,000 долларов. Эта прибыль, наряду с другим доходом в размере 9,500 XNUMX долларов, вывела их на вершину рейтинга IRMAA. В результате продажи дома они, вероятно, заплатят около XNUMX долларов в виде дополнительных страховых взносов по программе Medicare.

Он основан на годовом всплеске доходов, поэтому после этого года IRMAA может не быть. Другие жилищные решения могут привести к тому, что из года в год будут списываться расходы IRMAA.

У специалиста по финансовому планированию Питера Мерфи из Санта-Фе, штат Нью-Мексико, были клиенты, которые ежегодно снимали большие суммы со своего IRA для оплаты ипотеки и получали штрафы IRMAA.

Мерфи предложил продать другие инвестиции, чтобы погасить ипотеку. Продажа вызовет крупные IRMAA, но это будет хит на один год. «Один большой плохой год лучше, чем смерть от 1,000 порезов», — говорит он.

Инвестиционные потери в этом году дают возможность избежать IRMAA.

Облагаемые налогом выплаты от взаимных фондов могут привести человека к превышению порога IRMAA. В Ливуде, штат Канзас, у специалиста по финансовому планированию Майка Рена был клиент, владевший взаимными фондами, который, вероятно, создаст проблемы IRMAA на долгие годы. «Их продажа принесет большую прибыль, но их хранение означает минное поле каждый декабрь, потому что мы никогда не знаем, как будет выглядеть распределение», — говорит Рен.

В этом году клиент продал средства и избежал уплаты налога на прирост капитала, поскольку компенсировал полученную прибыль за счет продажи других инвестиций и отражения убытков.

Эл. почта: [электронная почта защищена]