Мега бэкдор Roth — это уникальная Стратегия переноса 401(k) это предназначено для людей, чьи доходы обычно не позволяют им делать сбережения на индивидуальном пенсионном счете Roth. Преимущество использования Roth IRA для сбережений на пенсию заключается в возможности производить необлагаемые налогом квалифицированные выплаты. Но не каждый может внести свой вклад в эти аккаунты; исключаются лица с более высоким доходом. Вот где в игру вступает мегабэкдор Рот. Если у вас есть 401 (k), который вы хотели бы пролонгировать, вы можете использовать эту стратегию, чтобы воспользоваться налоговыми льготами Roth IRA, не имея дохода как препятствия.
Убедитесь, что вы используете каждую возможность максимизировать свои пенсионные активы, работая с финансовый советник.
Основы учетной записи Roth
Прежде чем погрузиться в специфику мега-бэкдора Roth, нужно знать несколько вещей об учетных записях Roth, в том числе Рот Ира и Рот 401(к)с.
Во-первых, оба этих счета финансируются за счет долларов после уплаты налогов. Это означает, что, когда вы сделаете квалифицированный вывод средств позже, вы не будете платить подоходный налог с денег, поскольку вы уже заплатили его авансом. Это ключевая характеристика счетов Roth и то, что делает их столь привлекательными для инвесторов, которые рассчитывают попасть в более высокую налоговую категорию при выходе на пенсию.
Далее, ваша возможность внести свой вклад в Roth 401(k) не ограничивается вашим доходом. Но это для Roth IRA. В 2021 налоговом году вы должны находиться в пределах этих модифицированных скорректированных валовых доходов. пределы дохода внести полный вклад Roth IRA:
Одиночные файлы: MAGI на сумму 125,000 XNUMX долларов или меньше
Совместная регистрация в браке: МАГИ 198,000 долларов или меньше
Глава семьи: МАГИ 125,000 XNUMX долларов или меньше
Вы можете делать частичные взносы сверх установленных пределов дохода. Но ваша способность вносить взносы полностью исчезает, когда ваш MAGI достигает 140,000 208,000 долларов (если вы подаете заявление одиноким женщинам или главе семьи) или 2021 6,000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию. На 1,000 год разрешенный полный взнос составляет 50 долларов США с последующим взносом в размере XNUMX долларов США для вкладчиков в возрасте XNUMX лет и старше.
Наконец, счета Roth 401(k) подлежат требуемые минимальные правила распределения точно так же, как традиционные счета 401 (k). Это правило требует, чтобы вы начали брать деньги из вашего 401 (k) начиная с 72 лет. С другой стороны, Roth IRA не подпадает под действие правил RMD.
Что такое бэкдор Roth?
A бэкдор Рот предлагает обходной путь для людей, чьи доходы превышают пределы, установленные IRS. Когда вы запускаете бэкдор Roth, вы переводите деньги с традиционной IRA на счет Roth. Таким образом, вам не придется платить налоги со своих пенсионных сбережений в Roth IRA, когда придет время снимать средства. И вы также не подпадаете под обязательные правила минимального распространения.
Но есть загвоздка. Вы должны платить подоходный налог с денег, переведенных на счет Roth. Таким образом, хотя вы можете сэкономить на налогах на пенсии, вы не избежите налоговых обязательств традиционной IRA в целом.
Как работает мега бэкдор Roth
Мега-бэкдор Roth — это бэкдор Roth, разработанный специально для людей, у которых на работе есть план 401(k). Этот тип бэкдора Roth позволяет вам внести до 38,500 401 долларов США в IRA Roth или Roth 2021 (k) в 401 году. Это в дополнение к обычным годовым лимитам взносов, которые IRS разрешает для этих типов счетов. Чтобы запустить мегабэкдор Roth, необходимо выполнить два условия. Ваш план XNUMX(k) должен разрешать следующее:
Вы можете узнать у администратора вашего плана, соответствует ли ваш 401 (k) этим критериям. И если ваш план не допускает изъятия или распределения в процессе эксплуатации, вы все равно можете попытаться использовать мега бэкдор Roth, если планируете оставить свою работу в ближайшем будущем.
Если ваш план соответствует критериям, то вы можете предпринять следующие шаги для запуска мега-бэкдора Рота. Обычно это двухэтапный процесс, который включает в себя максимальное после уплаты налогов 401(k) взносы, а затем перевод части вашего счета после уплаты налогов на IRA Roth.
Опять же, сможете ли вы выполнить второй шаг, зависит от того, допускает ли ваш план снятие средств без отрыва от производства. Если этого не произойдет, вам придется подождать, пока вы не отделитесь от своего работодателя, чтобы перевести любые деньги после уплаты налогов в вашем 401 (k) в Roth IRA.
Вам также необходимо соблюдать правило пропорциональности. Это правило IRS гласит, что вы не можете снимать только взносы до или после уплаты налогов с традиционного 401 (k). Таким образом, если вы выполняете мега-бэкдор Roth, вы не можете просто снимать взносы после уплаты налогов, если на вашем счете есть средства как до, так и после налогообложения. В этом случае вам, возможно, придется перенести весь баланс на Roth IRA.
Преимущества Mega Backdoor Roth
Есть три ключевых преимущества, связанных с запуском мегабэкдора Roth. Во-первых, таким образом вы можете внести значительно больший вклад в IRA Roth. На 2021 год предел взноса составляет 38,500 XNUMX долларов США сверх установленного лимита. регулярный годовой лимит взносов и любые ограничения на догоняющие взносы, которые могут применяться.
Вам необходимо знать максимальную сумму, которую вам разрешено вносить в часть вашего 401 (k) после уплаты налогов. Таким образом, на 2021 год IRS разрешает максимальный взнос в размере 58,000 долларов США или 64,500 50 долларов США, если вам 401 лет и старше. Вы должны вычесть свои взносы XNUMX (k) и все, что ваш работодатель добавляет в соответствующие взносы, чтобы выяснить, сколько вы можете добавить к части после уплаты налогов.
Далее, вы можете пользоваться безналоговым снятием средств после выхода на пенсию. Это пособие, которое вы могли бы не получить в противном случае, если ваш доход слишком высок, чтобы вносить вклад в IRA Roth. Уменьшая ваши налоговые обязательства на пенсии вы можете помочь своим инвестиционным долларам пойти дальше. И у вас может быть более богатое наследство, которое вы можете передать будущим поколениям.
Наконец, мега-бэкдор Roth IRA позволит вам обойти минимальные правила распространения. Это означает, что вы можете сохранить контроль над получением дистрибутивов из Roth IRA.
Итак, для кого подходит мега бэкдор Рот? Вы можете рассмотреть этот ход, если:
Иметь на работе соответствующий план 401 (k)
Максимально израсходовали традиционные взносы 401 (k)
Не имеете права вносить взносы в Roth IRA из-за вашего дохода
Иметь дополнительные деньги, которые вы хотите инвестировать на пенсию
Хотите использовать более высокие лимиты взносов Roth IRA, разрешенные мега-бэкдором
Говоря с твоей финансовый консультант может помочь вам решить, имеет ли смысл мегабэкдор Roth. Администратор вашего плана 401(k) должен сообщить вам, возможно ли это, исходя из правил вашего плана.
Альтернативы Mega Backdoor Roth
Если вы не можете запустить мега-черный ход Рота, потому что ваш план не позволяет этого, есть другие способы увеличить ваши пенсионные сбережения. Например, вместо этого вы можете попробовать обычный бэкдор Roth. Это может быть чем-то, что следует учитывать, если вы все еще хотите пользоваться налоговыми льготами Roth IRA, но ваш план не соответствует критериям мегапролонгации. Вы также можете сделать Взносы Roth 401 (k) к вашему пенсионному плану на работе. Таким образом, вы по-прежнему получаете возможность вносить доллары после уплаты налогов и снимать средства без уплаты налогов. На вас будут распространяться регулярные лимиты взносов, и вам все равно придется принимать требуется минимальное распределение. Но это может перевесить стоимость налоговых сбережений на пенсии.
Инвестирование в Сберегательный счет здоровья (HSA) это еще один вариант. Хотя эти счета не предназначены специально для выхода на пенсию, они могут давать многочисленные налоговые льготы. Взносы не облагаются налогом и растут с отсрочкой налогообложения. Снятие средств не облагается налогом, если они используются для покрытия соответствующих расходов на здравоохранение. А в 65 лет вы можете брать деньги из HSA по любой причине без налоговых штрафов. Вы просто должны будете платить обычный подоходный налог со всех снятий со счета, которые не используются для расходов на здравоохранение.
Наконец, вы можете открыть налогооблагаемый брокерский счет инвестировать. Это не обязательно сэкономит вам деньги на налогах, так как вы будете платить налог на прирост капитала, когда продаете инвестиции с прибылью. Но это может помочь вам диверсифицировать ваши инвестиции, и нет никаких ограничений на то, сколько вы можете ежегодно инвестировать в брокерский счет.
Заключение
Мега бэкдор-стратегия Roth может хорошо работать для людей с более высоким доходом, которые хотят воспользоваться преимуществами учетной записи Roth. Однако существуют определенные правила, которые необходимо соблюдать, чтобы это работало, поэтому вы можете поговорить с администратором вашего плана или налоговым специалистом, прежде чем продолжить. Помните также, что даже если вы не можете выполнить мега-бэкдор-ролловер Roth, у вас все равно есть другие возможности для увеличения пенсионных сбережений.
Советы по пенсионному планированию
Если вы откладываете на пенсию по 401(k) или IRA, обратите внимание на сборы, которые вы платите. Например, проверьте коэффициенты расходов для каждого фонда, в который вы инвестируете, чтобы понять, сколько вы платите за владение этим фондом на ежегодной основе. Затем вы можете сравнить это с эффективностью фонда, чтобы определить, оправданы ли сборы. Также рассмотрите любой административные сборы вы, возможно, платите, и как это влияет на вашу чистую прибыль.
Подумайте о том, чтобы поговорить со своим финансовым консультантом о мега-бэкдоре Roth и о том, подходит ли он вам. Если у вас еще нет финансового консультанта, найти его не составит труда. SmartAsset инструмент сопоставления финансовых консультантов позволяет легко связаться с профессиональными консультантами в вашем регионе. Вы можете получить персональные рекомендации за считанные минуты, просто ответив на несколько простых вопросов. Если вы готовы, начать сейчас.
Фото предоставлено: ©iStock.com/designer491
Источник: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html