Roth IRA против 401(k): в чем разница?

Roth IRA против 401(k): обзор

Оба формата Рот Ира и 401 (к) ы являются популярными пенсионными сберегательными счетами с налоговыми льготами, которые позволяют вашим сбережениям расти без уплаты налогов. Однако они различаются в том, что касается налогового режима, вариантов инвестиций и взносов работодателей.

Взносы в форму 401(k) производятся до вычета налогов, то есть они депонируются до того, как ваши подоходные налоги будут вычтены из вашей зарплаты. Суммы не облагаются налогом, что уменьшает ваш налогооблагаемый доход. Однако при выходе на пенсию снятие средств облагается налогом по действующей на тот момент ставке подоходного налога.

И наоборот, нет налогового вычета для взносов в Roth IRA. Тем не менее, взносы и доходы могут быть изъяты без уплаты налогов при выходе на пенсию.

В идеальном сценарии вы бы использовали оба счета, чтобы отложить средства, которые затем могут вырастить отложенный налог на годы. Однако, прежде чем принять решение о таком переезде, вам следует знать несколько правил, лимитов доходов и взносов.

Рот Ира

Вариант традиционного индивидуальные пенсионные счета (IRA), Roth IRA учреждается физическим лицом в инвестиционной фирме. Ваш работодатель не участвует.

Вы контролируете свой Roth IRA, и ваши инвестиционные возможности не ограничены в том смысле, в каком обычно ограничиваются инвестиционные возможности плана 401 (k). Это дает держателям Roth IRA большую степень инвестиционной свободы, чем работникам, у которых есть планы 401 (k) (даже если сборы, взимаемые за 401 (k), как правило, выше).

В отличие от 401 (k), деньги после уплаты налогов используются для финансирования Roth IRA. Это означает, что вы не получаете налогового вычета в те годы, когда вы делаете взносы. Тем не менее, ваши деньги не облагаются налогом, и подоходный налог не взимается с квалифицированных распределений во время выхода на пенсию.

Лимиты взносов Roth IRA

Годовые лимиты взносов намного меньше для счетов Roth IRA, чем для 401 (k) s. На 2023 год максимальный годовой взнос для Roth IRA составляет:

• 6,500 долларов, если вам меньше 50 лет.
• 7,500 долларов США, если вам 50 лет или больше.

Пределы доходов Roth IRA

Roth IRA ограничивает ваши взносы на основе заработанного дохода. Другими словами, размер вашего вклада в IRA Roth частично зависит от того, сколько вы заработали за год. Более того, разрешенная сумма взноса может быть уменьшена или постепенно отменена до тех пор, пока она не будет устранена, в зависимости от вашего дохода и статуса подачи налоговых деклараций (т. е. холост или женат). Лимиты доходов меняются каждый год.

2023

Лица со статусом холостяка могут внести полный взнос, если их годовой доход составляет менее 138,000 138,000 долларов США. Суммы взносов уменьшаются (постепенно прекращаются), если ваш доход колеблется от 153,000 153,000 до XNUMX XNUMX долларов США. Если вы заработали более XNUMX XNUMX долларов, вы не можете ничего вносить в Roth IRA.

Супружеские пары, подающие совместную заявку, могут вносить полные взносы, если они зарабатывают менее 218,000 218,000 долларов. Диапазон поэтапного отказа от доходов составляет от 228,000 XNUMX до XNUMX XNUMX долларов США.

2022

Это увеличение по сравнению с ограничениями на 2022 год, которые представляли собой уменьшенную сумму для тех, у кого доход составлял от 129,000 144,00 до 204,000 214,000 долларов США, если вы были одиноки, и от 2022 XNUMX до XNUMX XNUMX долларов США, если вы были женаты и подавали совместную декларацию. Если в XNUMX году вы заработали больше, чем эти лимиты, вы не сможете внести свой вклад в Roth.

Вывод средств Roth IRA

Вы можете отозвать свои взносы Roth IRA в любое время и в любом возрасте без уплаты налогов или штрафов. Однако снятие средств с прибыли может облагаться подоходным налогом и штрафом в размере 10%, в зависимости от вашего возраста и продолжительности использования учетной записи.

Важно отметить, что в отличие от 401(k)s, IRA Roth не имеют требуется минимальное распределение (RMD) правил. Таким образом, в течение всей жизни вам не нужно снимать деньги со своего счета. Если вам не нужны деньги на пенсии, вы можете оставить их на счету, где они могут продолжаться выращивать без налогов для ваших бенефициаров.

Если вы снимаете средства, вы можете избежать налогов и штрафов, если вашей учетной записи не менее пяти лет, а снятие средств:

Если вы не соблюдаете эти правила, вы можете избежать штрафа (но не налога). если применяется квалифицированное исключение.

Ниже приводится краткое изложение плюсов и минусов пенсионных счетов Roth.

401 (k) Планы

Названный в честь раздела 401(k) Налогового кодекса, 401(k) представляет собой пенсионный план, спонсируемый работодателем. Чтобы внести свой вклад в 401 (k), вы назначаете часть каждой зарплаты, которая должна идти в план. Эти отчисления происходят до вычета подоходного налога из вашей зарплаты. Взносы не облагаются налогом.

Варианты инвестиций среди различных планов 401 (k) могут сильно различаться в зависимости от поставщика плана. Как правило, планы предлагают сочетание ПИФы и биржевые фонды, которые содержат корзину ценных бумаг или акций.

Тем не менее, независимо от того, какой фонд (или фонды) вы выберете, доходы от инвестиций не облагаются налогом. Налоговая служба (IRS) до тех пор, пока средства не будут сняты (тогда как снятие средств Roth IRA не облагается налогом).

Примечательно, что 401 (k) имеют гораздо более высокие лимиты взносов, чем IRA Roth.

401 (k) Пределы взносов

Ограничения взносов на 2023 год следующие:

• 22,500 50 долларов США, если вам меньше 20,500 лет (до 2022 XNUMX долларов США в XNUMX году)
• 30,000 XNUMX долларов США, включая надбавку за догоняющий вклад дополнительных 7,500 долларов, если вам 50 лет или больше. Догоняющий взнос увеличился с 6,500 2022 долларов США в 27,000 году, что составило общий годовой взнос в размере XNUMX XNUMX долларов США.

401 (k) Подбор работодателя

В целом, планы 401(k) наиболее выгодны когда ваш работодатель предлагает матч. Совпадение означает, что работодатели вносят дополнительные деньги на ваш счет 401(k). Соответствие обычно составляет процент от вашего вклада, вплоть до определенного процента от вашей зарплаты.

Например, ваш работодатель может уплачивать 50 % ваших взносов, то есть до 6 % вашей зарплаты. Совпадение с работодателем не учитывается при расчете лимита вашего взноса, но IRS ограничивает общую сумму, которая может входить в ваш план 401(k) каждый год (ваши взносы плюс совпадение).

На 2023 и 2022 гг. комбинированные лимиты взносов для 401(k) заключаются в следующем.

2023

• 66,000 50 долларов США в общей сумме взносов, включая совместную работу с работодателем, если вам меньше XNUMX лет.
• 73,500 50 долларов США, если вам XNUMX лет и старше, включая догоняющие взносы
• 100% от вашей зарплаты

2022

• 61,000 50 долларов США в общей сумме взносов, если вам меньше XNUMX лет.
• 67,500 50 долларов США, если вам 6,500 лет и старше, включая догоняющий взнос в размере XNUMX XNUMX долларов США.
• 100% от вашей зарплаты (если она меньше лимита в долларах)

401(k) и налоги

Вы получаете налоговые льготы, когда вносите вклад в 401 (k). Это потому, что вы можете вычесть свои взносы при подаче декларации о подоходном налоге. Это уменьшает ваш налогооблагаемый доход, что может сэкономить вам деньги.

Вы будете платить налоги после того, как достигнете пенсионного возраста и начнете снимать средства с плана. Эти изъятия называются распределения и подлежат подоходный налог по действующей на тот момент налоговой ставке. Если вы думаете, что ваш доход будет выше, когда вы выйдете на пенсию, вы можете планировать заранее, так как весь доход от ваших распределений будет облагаться налогом.

401(k) Требуемые минимальные распределения

Если у вас есть 401 (k), вы должны начать получать требуемые минимальные выплаты (RMD) в определенном возрасте. Ваш RMD — это минимальная сумма, которую необходимо снимать каждый год с вашего счета 401(k), когда вы выходите на пенсию.

Другими словами, вы не можете оставить все свои деньги в 401(k). Если вы это сделаете, вы подвергнетесь налоговому штрафу в размере 50% от сумм RMD, которые не были сняты.

Вы должны начать получать требуемые минимальные выплаты к 1 апреля года, следующего за годом, когда вам исполнится 73 года (возраст 70½, если вы родились до 1 июля 1949 г.) или годом выхода на пенсию, в зависимости от того, что наступит позже.

Вот краткий обзор плюсов и минусов планов 401(k).

Ключевые отличия

Вот краткое изложение различий между Roth IRA и 401 (k) s.