По мере того, как вам исполняется 72 года, пора задуматься о получении необходимых минимальных выплат (RMD) с ваших пенсионных счетов, таких как 401 (к) ы, 403(б)с, и индивидуальные пенсионные счета (ИРА). Существует множество правил и требований, связанных с обязательным снятием средств, о которых следует знать, не говоря уже о налоговых последствиях.
Чтобы избежать дорогостоящих ошибок, таких как снятие неправильной суммы или полное забвение о распределении, рекомендуется составить долгосрочный план, в котором будет отражен ваш график распределения пенсионных накоплений.
Каков необходимый минимальный дистрибутив?
RMD — это обязательный ежегодный выход из Пенсионный счет как ИРА или 401(к). Это минимальная сумма, которую вы должны снять после достижения определенного возраста, чтобы соответствовать федеральному налоговому законодательству.
«После того, как вам исполнится 72 года, IRS требует, чтобы вы каждый год распределяли часть своих пенсионных сбережений с квалифицированных пенсионных счетов, таких как 401 (k), 403 (b) и большинства IRA», — говорит Шри Редди, старший вице-президент по пенсионному обеспечению. решения для Principal Financial Group. «Тем не менее, есть определенные исключения, которые дают право на отсрочку — если кто-то все еще работает в возрасте 72 лет и ему не принадлежит более 5% бизнеса, он может подождать, чтобы начать RMD до 1 апреля, следующего за годом выхода на пенсию. ».
IRA Roth, которые финансируются за счет денег после уплаты налогов, представляют собой еще одно исключение из правил распределения. Для этих счетов не требуется минимального распределения, а это означает, что деньги могут быть оставлены в IRA первоначальным владельцем на всю их жизнь, если это необходимо.
Для других пенсионные накопления счетов, необходимые минимальные распределения должны быть сделаны во время выхода на пенсию, независимо от того, нужны вам деньги или нет.
«Получение RMD — рутинная задача для многих пенсионеров, но есть определенные ситуации, когда следует уделить больше внимания вашим возможностям», — говорит Мелисса Шоу, консультант по управлению активами TIAA.
Ошибки, которых следует избегать при использовании требуемых минимальных дистрибутивов
1. Отсрочка вашего первого RMD
Как правило, вы должны сдавать RMD до 31 декабря каждого года. Однако в течение первого года после того, как вам исполнится 72 года и вы выйдете на пенсию, вы должны до 1 апреля следующего года получить свое первоначальное распределение.
Но если вы воспользуетесь этим продленным сроком, вам придется взять два дистрибутива в течение 12 месяцев. Это связано с тем, что вам все равно нужно будет получить следующую годовую минимальную выплату до 31 декабря того же года.
Получение двух RMD в течение одного года может повлиять на ваш годовой доход, поскольку выплаты облагаются налогом как обычный доход. Слишком большой доход за год от пенсионные счета потенциально может поставить вас в более высокую налоговую категорию.
2. Забыл взять свой RMD
Еще одна распространенная ошибка — просто забыть взять свой RMD. IRS налагает штраф в размере 50% от суммы RMD, если вы не берете ее в установленный годовой срок.
«Этого наказания вполне можно избежать, — говорит Шоу. «Большинство финансовых учреждений предоставляют вам возможность настроить автоматическое снятие RMD каждый год. Эти изъятия могут быть установлены на ежемесячные распределения, если вам нужно заменить свой доход, полугодовые распределения, квартальные распределения или годовые распределения. Автоматизация снятия RMD — это хороший способ гарантировать, что о нем позаботятся, даже если вы забудете об этом».
3. Смешение типов планов для соответствия RMD
Для тех, у кого есть несколько типов пенсионных счетов, важно понимать правила, касающиеся ежегодных распределений для каждого отдельного счета. Самое главное, вам не разрешено использовать снятие средств с разных Типы пенсионных счетов, таких как ИРА и еще один 401 (к)— для достижения годового порога RMD для one этих счетов.
Например, вы не можете снимать средства как с традиционной IRA, и ваш 401 (к) чтобы просто соответствовать требованиям RMD для вашего традиционного IRA. С другой стороны, если у вас есть несколько пенсионных счетов одного и того же типа, например, несколько традиционных IRA, вы можете использовать снятие средств с этих счетов, чтобы выполнить свой годовой RMD для одного.
«Если у кого-то есть более одной традиционной учетной записи IRA, он может получить общую RMD IRA из одной из IRA или из любой их комбинации», — объясняет Редди.
Существует также различие, которое следует понимать в отношении планов трудоустройства, которые вы имеете у прошлых работодателей, с которыми вы, возможно, работали в течение своей карьеры. Здесь тоже есть специфические нюансы, которые необходимо тщательно соблюдать.
«Для тех, у кого есть пенсионный план, спонсируемый работодателем от бывшего работодателя, RMD должен быть взят непосредственно из этого плана. Если у них есть более одного прежнего пенсионного плана, необходимо брать RMD из каждого плана отдельно, без возможности консолидации», — добавляет Редди.
4. Сочетание RMD с вашим супругом
В то время как есть множество финансовых преимуществ, которые следует учитывать в рамках брака, пенсионные счета должны вестись индивидуально. они не совместные активы. И эта реальность влияет на то, как обращаются с RMD. Часто супружеские пары предполагают, что они могут снять все необходимое годовое распределение со счета одного из супругов. Но это не тот случай.
«Это будет рассматриваться как пропущенное распределение для не выходящего супруга, активирующее 50-процентный акцизный налог на это распределение», — говорит Редди. «Кроме того, это большее распределение от уходящего супруга может иметь несколько налоговых последствий, в том числе возможность перевода [годового дохода] в другую категорию дохода».
5. Снятие неправильной суммы
Наконец, важно правильно рассчитать RMD. Например, снятие средств меньше, чем ваш RMD, может привести к налоговому штрафу в размере до 50% от суммы, которую вы должны были снять. В Интернете доступны онлайн-калькуляторы RMD, которые могут помочь вам решить сложную задачу определения правильной суммы вывода.
Самое главное, вы должны рассчитать свой годовой RMD, используя остаток на счете по состоянию на 31 декабря предыдущего года. Но это не единственное соображение.
«RMD рассчитываются путем деления баланса каждого счета на 31 декабря на ожидаемую продолжительность жизни, согласно оценкам IRS, в таблицах ожидаемой продолжительности жизни», — объясняет Редди. «По мере того, как пенсионеры становятся старше, а ожидаемая продолжительность жизни снижается, RMD будет увеличиваться. Например, в возрасте 90 лет сумма вывода составляет почти 10% от стоимости счета».
IRS предоставляет рабочие листы, чтобы помочь с этими расчетами. Кроме того, многие финансовые учреждения рассчитывают RMD для участников плана. Но владелец счета по-прежнему несет ответственность за снятие правильной суммы.
Составление долгосрочного плана для необходимых минимальных распределений
Один из лучших способов отслеживать ваши RMD и управлять налоговыми счетами, связанными с вашими выводами средств, — это разработать долгосрочный план распределения ваших выплат. Это особенно важно, если у вас есть несколько пенсионных счетов, которыми вы будете управлять.
Разговор с финансовым консультантом может быть полезен при разработке такого плана.
«При рассмотрении долгосрочного плана важно учитывать основные потребности, потенциальные расходы на здравоохранение и образ жизни, который вы хотите вести на пенсии», — говорит Редди. «Это поможет вам понять свой план просадки, когда придет время принимать RMD каждый год. Эти соображения следует обдумать за пять или около того лет, предшествующих предполагаемому выходу на пенсию».
Вынос
Требуемые минимальные выплаты могут оказать существенное влияние на ваш пенсионный доход. Если вы пропустите сроки вывода или выведете неправильную сумму, это может привести к дорогостоящим последствиям, включая налоговый штраф в размере 50% от вашего RMD и привести к тому, что вы попадете в более высокую налоговую категорию на год. Понимание правил и положений, касающихся того, как вы выполняете годовые RMD с различных типов пенсионных счетов, также имеет решающее значение.
Создание долгосрочного плана, в котором указано, как будут обрабатываться ваши RMD и когда они будут изъяты, может помочь вам избежать дорогостоящих ошибок.
Эта история изначально была опубликована на Fortune.com
Еще от Fortune:
Люди, которые пропустили вакцинацию от COVID, подвергаются более высокому риску дорожно-транспортных происшествий
Илон Маск говорит, что фанаты Дэйва Шапеля освистали его «впервые в жизни», предполагая, что он знает о негативной реакции
Поколение Z и молодые миллениалы нашли новый способ позволить себе роскошные сумки и часы — жить с мамой и папой.
Настоящий грех Меган Маркл, который британская общественность не может простить, а американцы не могут понять
Источник: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html.