Если вы действительно хотите увеличить свои пенсионные сбережения и минимизировать подоходный налог, лучше всего быть профессионалом в поздней карьере, занимающимся частной практикой. Когда вы зарабатываете много денег и приближаетесь к пенсионному возрасту, у вас есть варианты сбережений, которые выходят далеко за пределы уровня типичного плана 401 (k) на рабочем месте.
Но вы также можете сэкономить больше и снизить налоговое бремя, если вы являетесь водителем такси, няней или просто кем-то, у кого есть подработка. Пока вы можете справиться с небольшой дополнительной бумажной работой и некоторыми сборами, вы можете создать индивидуальный пенсионный план и пользоваться более высокими лимитами, чем большинство сотрудников.
Ассоциация Недавно IRS объявила о новых максимальных уровнях пенсионных отчислений на 2023 год., и большинство людей сосредотачиваются на сумме, разрешенной для отсрочек сотрудников в плане 401 (k), которая будет составлять 22,500 7,500 долларов США, с дополнительными 50 6,500 долларами для тех, кому 1,000 лет и старше. Для традиционных IRA и Roths это XNUMX долларов с дополнительными XNUMX долларов на наверстывание.
Вы получаете большие цифры, когда находитесь в положении как работника, так и работодателя. Для SEP IRA или соло 401 (к) планы, которые предназначены для тех, кто подает Приложение C для доходов от самозанятости, вы можете отложить до общего предела, разрешенного как для работника, так и для работодателя, который будет составлять 66,000 2023 долларов США на 7,500 год, плюс взнос в размере 265,000 XNUMX долларов США. Для пенсионных планов с балансом денежных средств, типа плана с установленными выплатами, который вы можете настроить для себя в качестве индивидуального практикующего врача, IRS говорит, что вы можете отложить до XNUMX XNUMX долларов.
«Не каждый может откладывать больше на пенсию, но если вы можете это сделать, это увеличивает сумму, которую вы можете укрыть», — говорит Том Балком, сертифицированный финансовый консультант, управляющий компанией 1650 Wealth Management в Лодердейл-бай-зе-Си, штат Флорида. и кто использует пенсионный план с балансом денежных средств для своих пенсионных сбережений.
Более высокие лимиты для более высоких заработков
Причина, по которой у вас может быть такой высокий лимит для планов пенсионного остатка, заключается в том, что они рассчитываются по системе, отличной от стандартной 401(k). План с установленными выплатами фокусируется на сумме выплаты и использует актуарные расчеты, основанные на возрасте и доходе участника, чтобы определить размер взноса за год. Таким образом, пожилой человек, зарабатывающий много денег, может откладывать гораздо больше, чем молодой человек, получающий начальную зарплату.
Если это звучит сложно, это потому, что так оно и есть. Самостоятельно вести актуарные расчеты не получится, поэтому придется нанимать стороннего администратора стоимостью несколько тысяч долларов в год.
Индивидуальные предприниматели, которые делают этот шаг, обычно рассматривают его после рассмотрения нескольких других вариантов плана. Они могут начать в более молодом возрасте с плана с меньшей суммой отсрочки, а затем переключиться, когда их возраст и доход оправдывают более высокие цифры.
Большинство, конечно, вообще не начинают. Только 13% самозанятых участвуют в пенсионном плане по сравнению с 75% традиционных работников, согласно анализу Pew Charitable Trusts.
Конечная цель плана с балансом денежных средств не обязательно заключается в получении аннуитетного платежа, как в случае с пенсией. Ваши доходы накапливаются на счете, очень похожем на 401 (k), и большинство пользователей планируют перевести средства в IRA при выходе на пенсию и самостоятельно управлять счетами.
«Возможность перехода на IRA отлично подходит для долгосрочной перспективы, — говорит Балком. «Я могу получать аннуитет по тому, как я структурирую портфель».
Открыть и поддерживать SEP IRA или соло 401(k) намного проще. Например, вы можете начать план Single (k) Plus в Ubiquity Retirement + Savings за 350 долларов США с ежемесячной платой 35 долларов США и регулярными инвестиционными сборами, говорит Чад Паркс, основатель и генеральный директор Вездесущность Пенсия + Сбережения. Вы также можете получить эти планы от большинства крупных брокерских компаний, таких как Fidelity, Schwab и Vanguard, с функциями и стоимостью, зависящими от поставщика.
В рамках этих планов вы можете сначала внести до 22,500 25 долларов США в качестве наемного работника, а затем вы можете внести больше в качестве работодателя. Для SEP это 66,000% от вашего чистого дохода от индивидуальной трудовой деятельности до максимального комбинированного лимита в 2023 401 долларов США на 66,000 год. Для соло 2023 (k) вы можете вносить весь свой доход от самостоятельной занятости до максимального комбинированного лимита в XNUMX XNUMX долларов США в XNUMX г., поэтому в большинстве случаев это оказывается более высокой суммой в долларах, чем SEP.
Если у вас есть деньги на подработку, которые вы хотите внести, обязательно скоординируйте их с взносами, которые вы и ваш основной работодатель делаете на других счетах, говорит Шон Маллани, специалист по финансовому планированию и дипломированный бухгалтер из Вудленд-Хиллз, Калифорния. автор новая книга по соло 401(k)s. «Ограничения указаны на человека, а не на план», — говорит Маллани.
Маллани подсчитал, что потребуется около 230,000 401 долларов дохода по Списку C, чтобы максимизировать сольную форму 2023 (k) в 174,000 году. Для тех, кто подает документы в корпорацию S, они могут получить максимум 2 XNUMX долларов дохода W-XNUMX.
Еще больше налоговых льгот
Те, кто больше всего выигрывает от этого подхода, превышают предельный доход для 20% Квалифицированный вычет из дохода от бизнеса (QBI), который был реализован в 2018 году в рамках Закона о сокращении налогов и занятости. В 170,050 году этот лимит составлял 340,100 2022 долларов для отдельных заявителей и XNUMX XNUMX долларов для совместных.
«Многие профессионалы с более высокими доходами лишены доступа к ней, — говорит Маллани.
Вот где налоговое планирование вступает в игру. Если вы откладываете достаточный доход, чтобы попасть под ограничение, вы можете получить до 20% дополнительной скидки на свой налоговый счет.
«Игра превращается в вычитание, вычитание, вычитание, пока вы работаете», — говорит Муллани.
Еще есть время, чтобы подсчитать свой доход в 2022 году и составить планы по отсрочке выхода на пенсию до конца этого года. Если вы настроите тип плана, который вы хотите сейчас, у вас есть время до крайнего срока подачи налоговых деклараций, чтобы внести свои взносы за 2022 год, а затем вы можете перейти к 2023 году с новыми более высокими лимитами.
Еще от MarketWatch
Этот простой бесплатный взлом iPhone может стать самым важным шагом в вашем финансовом планировании.
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo