Использование 529 план копить на образование ребенка дает массу преимуществ. Все доходы, полученные от инвестиций после уплаты налогов, не облагаются налогом в отношении квалифицированных расходов на образование, в каждом штате доступно несколько планов, высокие лимиты взносов, и они также могут быть удобными инструментами планирования имущества.
Но есть один большой недостаток: что, если ваш ребенок не может использовать все деньги или даже часть из них?
Новое правило в недавно подписанном Законе SECURE 2.0 позволяет переводить деньги плана 529 в Roth IRA для бенефициара. Этот шаг может стать существенной неожиданностью для некоторых семей и даже использоваться в качестве инструмента планирования недвижимости.
Для получения дополнительной помощи с 529s или другими финансовыми соображениями рассмотрите бесплатное сопоставление с проверенным финансовым консультантом.
SECURE 2.0 Акт 529 Изменения плана
Как правило, деньги, снятые с плана 529, должны использоваться для квалифицированных расходов на образование, а в противном случае вы будете платить обычные государственные и федеральные подоходные налоги (по налоговой ставке получателя) на деньги, а также 10% штраф. Теперь от штрафа можно отказаться, если ваш ребенок выиграет стипендию, попадет в одну из военных академий США, получит поддержку от работодателя или по ряду других причин — но это всего лишь штраф в размере 10%. Вам все равно нужно будет оплатить налоговый счет.
Раньше вы могли обойти это наказание, передав учетную запись другому бенефициару — даже себе или супругу — в своей семье или расширенной семье, включая родственников мужа. Но без получателя, имеющего право использовать деньги, вы застряли с уплатой налога и штрафа — до сих пор.
Пособие по пролонгации начинается в 2024 году и имеет несколько ограничений. Во-первых, сумма переноса не может превышать лимит взноса Рота, который в этом году составляет 6,500 долларов. Вы также не можете пролонгировать более 35,000 XNUMX долларов США за всю жизнь получателя. Вы также не можете пролонгировать взносы или доходы за последние пять лет.
Еще одно условие — план 529 должен быть открыт не менее 15 лет. Эксперты не уверены, требует ли смена получателя счета нового 15-летнего периода ожидания. Также неизвестно, пока Налоговое управление США не выпустит правила, будет ли снятие доходов с планов 529, переведенных на счет Roth, правилом, которое требует, чтобы доходы оставались в Счет Roth минимум пять лет.
Однако в этом году на переносимые взносы не распространяются ограничения дохода Roth IRA в размере 153,000 228,000 долларов США для отдельных заявителей и 529 XNUMX долларов США для совместных заявителей. Семьи, которые внесли свой вклад в XNUMX предоплаченных планов обучения, где они покупают кредиты на обучение по текущим ставкам, не должны были сталкиваться с проблемой, поскольку эти планы возмещают только взносы, которые сделаны за счет денег после уплаты налогов.
«Семьи и студенты обеспокоены тем, что оставшиеся средства могут быть заблокированы на 529 счетах, если они не произведут неквалифицированный вывод средств и не примут на себя штраф», — говорится в итоговом заявлении Финансового комитета Сената. «Это привело к колебаниям, задержкам или отказу финансировать 529 до уровня, необходимого для оплаты растущих расходов на образование. Семьи, которые жертвуют и сберегают на 529 счетах, не должны быть наказаны налогом и штрафом спустя годы, если бенефициар нашел альтернативный способ оплатить свое образование».
Выводы
Закон SECURE 2.0 позволит безналоговый перенос денег на счет Roth. Это позволяет семьям сохранить сэкономленные деньги, если их дети найдут другой способ оплатить обучение в колледже.
Советы по экономии в колледже
A финансовый консультант может помочь семьям спланировать расходы на образование. Поиск а финансовый консультант не должно быть тяжело. SmartAsset бесплатный инструмент подберет вам до трех проверенных финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Помните, что вам не обязательно использовать план 529 штата, в котором вы живете. Вы можете использовать любой план вы думаете, работает лучше всего для вас.
Фото предоставлено: ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Gerville, ©iStock.com/Kameleon007
сообщение Новый закон разрешает безналоговый перенос 529 пенсионных счетов Roth IRAs Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/law-allows-tax-free-529-182439153.html.