Затраты, связанные с досрочным снятием денег с 401(k) или IRA, хорошо известны. Если вы сделаете это до достижения возраста 59.5 лет, вам придется заплатить штраф в размере 10 % сверх обычного подоходного налога.
Тем не менее, есть менее известный способ избежать этого крутого штрафа при досрочном снятии денег с квалифицированного пенсионного плана. Служба внутренних доходов позволяет вам конвертировать пенсионные активы в доходоподобный поток, известный с помощью практически равных периодических платежей (SEPP).
И те, кто заинтересован в использовании плана SEPP для досрочного выхода на пенсию, получили хорошие новости от правительства в прошлом месяце, когда IRS обновила правила, регулирующие этот финансовый маневр. Конечный результат? IRS позволит вам снять больше денег с вашего 401 (k) или IRA, используя SEPP. Ниже мы более подробно рассмотрим планы SEPP и то, как новое правило IRS может повлиять на вас.
Финансовый консультант может помочь вам создать план SEPP или принять другие стратегические решения относительно вашего пенсионного плана. Найдите надежного консультанта сегодня.
Что такое SEPP и для кого они лучше всего?
План SEPP — это метод преобразования пенсионных активов в ежегодные выплаты, которые продолжаются в течение пяти лет или до достижения вами возраста 59.5 лет, в зависимости от того, что наступит позже. SEPP могут быть эффективным способом раннего доступа к пенсионным фондам, особенно если вы потеряли работу и/или приближаетесь к пенсионному возрасту. Однако этот тип распределения может быть сложным и может потребовать помощи финансового консультанта.
Распределения из SEPP являются постоянными, то есть их нельзя прекратить без уплаты штрафа. Если вы захотите отменить эти ежегодные платежи, к вам будет применен тот же штраф в размере 10%, который вы бы заплатили IRS, если бы вы регулярно снимали средства досрочно. Штраф будет применяться ко всем предыдущим раздачам SEPP, которые вы получили до этого момента.
Вы также должны понимать, что создание SEPP означает, что вы больше не можете вносить вклад в пенсионный план, из которого вы снимаете средства. Мало того, что вы больше не будете откладывать деньги на пенсию, вы также откажетесь от любых будущих доходов, которые могли бы быть получены снятыми деньгами.
Учитывая жесткость этих планов, ПОЭП подходят не всем. Например, если 38-летняя женщина, потерявшая работу, рассматривает возможность создания SEPP для использования своих пенсионных фондов, она будет получать ежегодные выплаты со счета в течение следующих 21 с лишним лет, спустя долгое время после того, как она получит новую работу и может больше не нуждаться в дополнительных деньгах.
Тем не менее, SEPP может быть более подходящим для 55-летнего человека, которого внезапно уволили с работы, на которой он проработал 30 лет, и не может устроиться на новую. Вместо этого он может создать поток доходов через SEPP, который будет удерживать его до тех пор, пока он не сможет получать регулярные выплаты без штрафных санкций со своего пенсионного счета.
SEPP также может быть подходящим для тех, кто накопил значительные сбережения на своем пенсионном счете и хочет выйти на пенсию до 59.5 лет.
Что означает обновление IRS для SEPP
В январе Налоговое управление США выпустило уведомление 2022-6, в котором обновилось, как рассчитываются распределения SEPP. Ранее процентная ставка, используемая в расчетах SEPP, не могла превышать 120% федеральной среднесрочной ставки. Тем не менее, IRS теперь позволяет вам использовать процентную ставку 5% или 120% от федеральной среднесрочной ставки, в зависимости от того, что выше.
Это актуально для людей, которые используют метод амортизации или аннуитета для расчета своих распределений SEPP. Третий вариант использует расчет необходимых минимальных распределений, который не зависит от установленной процентной ставки.
Как отметила юрист по планированию недвижимости Натали Чоут в недавней колонке для Morningstar, влияние этого нового руководства огромно.
«Эффект увеличения предполагаемого темпа роста примерно с 1.5% (текущие «120% федеральной среднесрочной ставки») до 5.0% приводит к резкому увеличению выплат по аннуитетному или амортизационному методу в течение долгой ожидаемой продолжительности жизни человека моложе 59 с половиной», — написала она.
В результате 54-летний мужчина с 400,000 2022 долларов в IRA мог создать SEPP в 24,000 году и получать ежегодные выплаты в размере 16,000 XNUMX долларов с использованием метода амортизации, согласно расчетам Чоута. Это значительно больше, чем XNUMX XNUMX долларов, которые он получил бы по предыдущему правилу.
Заключение
План практически равных периодических платежей (SEPP) — это менее известный способ досрочного снятия денег с квалифицированного пенсионного счета и избежания штрафа в размере 10%. В январе IRS обновила свои правила расчета некоторых выплат SEPP, повысив процентную ставку, разрешенную в этих расчетах, что привело к более высоким выплатам SEPP.
Однако важно помнить, что SEPP являются сложными финансовыми инструментами и особенно негибкими, поэтому их создание требует тщательного планирования и рассмотрения.
Советы по накоплению на пенсию
Финансовый консультант может быть ценным ресурсом, когда дело доходит до сбережений на пенсию. Они могут познакомить вас с различными типами счетов и стратегий, а также оценить ваш общий финансовый план. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов в вашем районе, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
Достаточно ли вы экономите в настоящее время? На этот вопрос сложно ответить самому себе, но пенсионный калькулятор SmartAsset может дать вам более четкое представление о том, где вы находитесь, и о росте, который вы можете ожидать в будущем.
Фото предоставлено: ©iStock.com/Ridofranz, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/monkeybusinessimages
Сообщение Нужны наличные от вашего IRA до выхода на пенсию? Это новое правило может помочь впервые появилось в блоге SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/cash-ira-retirement-rule-help-152711515.html.