Вы максимизируете план 401 (к) у вас на работе каждый год? У вас все еще остались деньги для сбережений и инвестиций после того, как вы внесли максимум в свой 401 (k) и, возможно, IRA или два? Если это так, то вы можете рассмотреть возможность внесения вклада в план отложенной компенсации для руководителей. План отсроченной компенсации для руководителей позволяет работникам с высокими доходами откладывать уплату налогов на часть своего дохода до выхода на пенсию. Вот как это работает.
Если вам нужна профессиональная помощь в поиске самого разумного способа построить свое гнездо, Бесплатный инструмент сопоставления SmartAsset может помочь вам найти финансового консультанта.
Определены планы отсроченного вознаграждения должностных лиц
План отложенной компенсации для руководителей позволяет работодателям отложить часть дохода своих руководителей, чтобы они заплатили налоги с нее позже, когда начнут отказываться от нее. Внесение вклада в план отложенных компенсаций для руководителей позволяет руководителям оградить часть своего дохода от налогов до тех пор, пока они не попадут в более низкую налоговую категорию в более позднее время, обычно при выходе на пенсию.
Участники плана отложенной компенсации для руководителей должны решить, когда начать получать выплаты, когда они зарегистрируются в плане. В зависимости от вашего возраста, когда вы зарегистрируетесь, прогнозирование правильной даты выхода на пенсию может быть затруднено. Чем больше период времени между регистрацией в плане и выходом на пенсию, тем сложнее предсказать дату выхода на пенсию. Многие участники выбирают дату выхода на пенсию, которая приходится на конец 60-летнего возраста или до того, как они начнут получать выплаты из своих 401(k) или индивидуальные пенсионные планы (ИРА).
При первой регистрации также необходимо указать, как вы хотите относиться к своему распределению. Вы должны заявить, что хотите либо единовременное распределение, либо равные выплаты в течение определенного количества лет. Если вы хотите изменить, когда и как вы собираетесь получать выплаты из плана отсроченного вознаграждения руководителей, это сложно. Возможно, вам придется подождать до пяти лет, прежде чем изменение будет отражено в условиях вашего плана.
Предоставление сотрудникам доступа к плану отложенного вознаграждения для руководителей является ценным преимуществом для сотрудников. Наличие такого плана может привлечь высококвалифицированных руководителей. Это также может помешать руководителям уйти работать на конкурента, потому что они потеряют способность делать взносы в будущем.
Типы и категории планов отсроченного вознаграждения
Существует два типа планов отложенной компенсации. квалифицированный план должны соответствовать правилам Закона о выходе на пенсию и гарантированном доходе (ERISA). Квалифицированные планы включают 401 (к), 403 (б) и Планы 457. Эти планы должны быть предложены всем сотрудникам. Существует также ограничение на сумму, которую вы можете вносить каждый год в соответствии с квалифицированными планами. Планы отсроченной компенсации для руководителей неквалифицированные планы или NQDC. Правила для этих планов не такие строгие, как для квалифицированных планов.
Существует четыре категории отсроченных компенсационных планов для руководителей. Снижение заработной платы и планы отсрочки бонусов очень похожи планы с установленными взносами. Выдача и планы сверхнормативных пособий финансируются работодателем и действуют как планы с установленными выплатами.
Плюсы и минусы планов отсроченного вознаграждения должностных лиц
Между этими планами есть несколько важных отличий. Ниже приведены некоторые из преимуществ плана отсроченного вознаграждения руководителей. Просто помните, что это не исчерпывающий список:
Ежегодно существуют лимиты взносов для 401 (k), но не для плана отсроченного вознаграждения, если нет ограничений плана.
Вы должны начать сдавать экзамены в возрасте 72 лет, если у вас есть 401 (k). В случае отсрочки компенсации в этом нет необходимости.
Если руководитель имеет высокие доходы и желает отложить большую часть своего дохода для текущих налоговых целей, план отсроченной компенсации позволяет это сделать.
Планы отсроченной компенсации для руководителей могут быть привязаны к определенным классам сотрудников.
Вот некоторые из недостатков плана отсроченного вознаграждения руководителей:
Если компания, в которой вы работаете разоряется, 401 (k) фонды защищены. Это не относится к средствам в плане отложенной компенсации для руководителей. Вы можете принять 100% потери.
Вы можете получать выплаты за финансовые затруднения в любое время после 59.5 лет, если у вас есть 401 (k). Вы должны следовать графику распределения, который вы установили при регистрации в плане отсроченного вознаграждения руководителей.
Если вы потеряете работу, вы можете перевести деньги из вашего 401 (k) в IRA или план 401 (k), спонсируемый вашим новым работодателем. У владельца плана отсроченного вознаграждения нет возможности пролонгации.
Владелец 401 (k) может взять ссуду со счета. Планы отсроченной компенсации для руководителей не позволяют предоставлять ссуды.
Как правило, у вас не так много инвестиций на выбор, как с 401 (k).
Принятие решения о программе отсроченного вознаграждения должностных лиц
Прежде чем вы решите инвестировать в план отсроченного вознаграждения руководителей, рассмотрите следующие вопросы:
Вы регулярно вносите полную сумму на традиционные пенсионные счета? Если ответ положительный, вы можете подумать над этим.
Какое распределение вы хотите получить от плана отложенной компенсации для руководителей? Планы, которые выплачивать единовременные выплаты не всегда так выгодны, как планы, которые предлагают распределения в течение многих лет.
Насколько надежна компания в финансовом отношении? Перед инвестированием следует определить финансовую устойчивость своей компании. Старые, устоявшиеся компании могут быть более безопасными, чем стартапы.
Какой тип инвестиций доступен с планом? Некоторые планы предлагают фиксированную или переменную норму прибыли по своим планам отсроченной компенсации. Другие предлагают ряд возможных инвестиций в другие инвестиции, такие как акции.
Какова моя налоговая и инвестиционная ситуация? Во-первых, посмотрите, есть ли у вас располагаемый доход, чтобы инвестировать в план. Затем посмотрите, как это повлияет на вашу налоговую ситуацию.
Выводы
Планы отсроченной компенсации для руководителей - отличный способ привлечь и удержать руководителей с высокими доходами, поскольку они не могут пролонгировать свои взносы и удержать их после выхода на пенсию. Если вы руководитель, узнайте об этих планах, прежде чем инвестировать, включая их плюсы и минусы. Если вам по-прежнему нужен защищенный от налогов доход после максимального использования традиционных возможностей пенсионного счета, этот план может быть вашим билетом, если ваша фирма финансово стабильна.
Советы для выхода на пенсию
Планирование выхода на пенсию — сложная задача, поэтому имеет смысл нанять финансового консультанта, когда вы будете работать над различными его аспектами. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов в вашем районе, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, начать сейчас.
Использовать Пенсионный калькулятор SmartAsset чтобы оценить, сколько денег вам понадобится на пенсии. Это поможет вам определить, следует ли вам инвестировать в программу отложенной компенсации для руководителей.
Фото: © iStock.com / PeopleImages, © iStock.com / EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com / metamorworks
сообщение Планы отсроченной компенсации для руководителей Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html.