Если вам посчастливилось иметь унаследовал некоторые активы от кого-то, кто скончался, вы, возможно, не почувствуете себя таким удачливым, когда обнаружите, что, возможно, у вас есть задолженность по налогам за него.
В зависимости от того, где проживает умерший человек, сколько стоят активы и насколько вы близки к умершему человеку, вам, возможно, придется заплатить налог на наследство за эти вещи.
Тем не менее, шансы, что вы заплатите его, невелики, поскольку порог максимальной стоимости высок, и по состоянию на 2022 год только шесть штатов взимают этот налог.
Тем не менее, возможно, лучше знать, как работает налог на наследство и можно ли его избежать.
Важная информация: Сезон налоговых деклараций 2023: что нужно знать перед подачей налоговой декларации
Облагается ли налогом социальное обеспечение? Вот сколько вы можете задолжать по своим пособиям
В каких штатах есть налоги на наследство?
Шесть штатов, которые взимают налог на наследство:
Айова
Кентукки
Мэриленд
Небраска
Нью-Джерси
Пенсильвания
Налог на наследство применяется только в том случае, если человек, который умирает и передает активы, проживал в одном из тех штатов, где действует налог на наследство. Применимость налога на наследство определяется государством, в котором проживает умерший, а не бенефициаром.
Ставки налога на наследство варьируются от менее 1% до 18% от стоимости имущества и денежных средств, которые вы унаследуете, но они могут меняться каждый год, поэтому уточните это в своем штате.
Айова постепенно отменяет налог на наследство, который будет полностью отменен в этом штате к 2025 году.
Однако Нью-Йорк предложил законопроект S2782 24 января вводится налог на дарение и налог на наследственные доходы.
«В настоящее время в Нью-Йорке нет налога на дарение», — сказала Дана Уайт, директор сертифицированной аудиторской фирмы Janover. «Цель этого предложения — принести штату около 8 миллиардов долларов дохода».
Республиканская партия предлагает ввести национальный потребительский налог:Что это такое и как это изменит налоговую систему США?
Что такое федеральные налоговые рамки?Как они изменились в 2023 году? Ответы здесь
Нужно ли платить федеральный налог на наследство?
Федерального налога на наследство не существует, поэтому сумму вашего наследства не нужно сообщать в IRS.
Тем не менее, любые доходы от наследства между моментом смерти человека и до момента выплаты этой суммы вам придется указывать и облагать налогом в вашей личной налоговой декларации, говорит Брайан Шульц, партнер сертифицированной бухгалтерской фирмы Plante Moran.
Прибыль может включать, например, дивиденды от любых акций или облигаций, которые вы унаследовали.
Кто платит налог на наследство?
Обычно супруги и благотворительные организации автоматически освобождаются от налога на наследство. Дети и другие иждивенцы или внуки также могут иметь право на освобождение от уплаты налога, частичное освобождение от уплаты налога или оплату по самым низким ставкам.
Самые высокие ставки обычно взимаются с тех, кто не имеет родственных связей с умершим.
Подавать или не подавать?: Кто должен подавать налоговую декларацию: Это необходимо не всем. Вот правила.
Налоговый укус: Американцы могут увидеть меньшие налоговые возмещения в 2023 году, предупреждает IRS. Вот как получить каждую копейку
Сколько можно унаследовать без уплаты налога?
После того как исполнитель наследства разделил имущество и распределил его между выгодоприобретателями, сумма налога рассчитывается отдельно для каждого отдельного выгодоприобретателя. Каждое физическое лицо должно уплатить эту сумму налога и сообщить государству информацию, указанную в форме налога на наследство.
Обычно существует очень высокая сумма освобождения от налога на наследство, составляющая не менее 1 миллиона долларов, и налогом облагается только сумма, превышающая этот порог. В результате, по данным Turbo Tax, только около 2% налогоплательщиков когда-либо придется платить налог на наследство.
Налог на наследство отличается от федерального налога на наследство, который взимает налог с общей стоимости активов умершего человека, за вычетом суммы исключения, и обычно выплачивается из активов умершего человека перед распределением среди бенефициаров. Налоги платит наследство, а не бенефициар.
Добавьте это: Что такое подоходный налог? Что нужно знать о том, как это работает, о различных типах и многом другом
Оставайся сфокусированным: Налоговый сезон 2023 официально начался: вот ключевые сроки, о которых следует помнить
Могу ли я избежать налога на наследство?
Лучший способ избежать налога на наследство — управлять активами до смерти. Чтобы исключить или ограничить сумму налога на наследство, которую, возможно, придется платить бенефициарам, рассмотрите:
Перед смертью отдайте часть своего имущества потенциальным бенефициарам. Каждый год вы можете подарить определенную сумму каждому человеку без уплаты налогов. В 2022 году эта сумма ежегодного исключения подарков составляла 16,000 17,000 долларов США, а в 2023 году она увеличится до XNUMX XNUMX долларов США.
Переезд в штат без налога на наследство.
Создание безотзывного траста. Вы отказываетесь от некоторого контроля над активами, поскольку траст становится официальным владельцем, и вы не можете его изменить или отменить. Но после смерти трастовые активы не передаются, поэтому не взимаются налоги на наследство или наследство.
«Суть в том, чтобы минимизировать бремя для ваших бенефициаров, важно планировать заранее, учитывать подарки на протяжении всей жизни и структурировать документы так, чтобы активы передавались вашим близким наиболее эффективными с точки зрения налогообложения способами», — сказал Уайт.
Ответы на другие ваши вопросы о налоговом сезоне 2022 года
Медора Ли — репортер USA TODAY по деньгам, рынкам и личным финансам. Вы можете связаться с ней по [электронная почта защищена] и подпишитесь на нашу бесплатную рассылку Daily Money, чтобы получать советы по личным финансам и деловые новости каждое утро с понедельника по пятницу.
Эта статья первоначально появилась в США СЕГОДНЯ: Что такое налог на наследство? Вот сколько налога на наследство вы можете заплатить
Источник: https://finance.yahoo.com/news/federal-inheritance-tax-states-tax-194640892.html.