Вычитается ли налог на маржинальные проценты?

Мир инвестирование является обширным, захватывающим и часто дорогим для индивидуальных трейдеров. Время от времени вы сталкиваетесь с инвестиционной возможностью, которую не хотите упускать, но не можете себе позволить. К счастью, вы можете занять у своего брокера средства, необходимые для приобретения актива и выплаты маржинального процента по кредиту. Кроме того, вы можете вычесть стоимость торговля с маржой от ваших налогов, что позволяет вам снизить налоговое бремя при торговле активами, которые у вас нет финансовых возможностей для покупки самостоятельно. Вот подробная информация о процентах от маржи и о том, как вычесть затраты из ваших налогов.

Рассмотрите возможность работы с проверенный финансовый консультант чтобы обсудить, имеет ли смысл эта инвестиция для вас, и если да, то как вы можете вычесть маржинальный процент из ваших налогов.

Что такое маржинальный процент?

Маржинальный процент — это то, что платит инвестор, когда берет деньги взаймы у своих брокер для покупки актива. Другими словами, если вы не можете позволить себе инвестиции, вы можете взять кредит у своей брокерской фирмы, чтобы купить их.

Например, взять кредит в традиционный банк, на маржинальный кредит, который дает ваш брокер, начисляются проценты. В результате маржинальная торговля приводит к выплате процентов, даже если ваши инвестиции не приносят прибыли.

Как рассчитать маржинальный процент?

Процентные ставки среди всех видов промышленности колеблются, и процентная маржа не является исключением. Инвестиционная фирма, которую вы используете, сумма денег, которую вы занимаете, и то, как быстро вы продаете актив после покупки, будут влиять на вашу процентную ставку.

Чтобы рассчитать стоимость маржинальных процентов, вы умножаете свой кредит на процентную ставку и делите результат на 360 (число, которое инвестиционные фирмы используют для дней в году). Наконец, вы умножите результат на количество дней, в течение которых вы планируете держать актив.

Например, скажем, вы занимаете 20,000 XNUMX долларов, чтобы купить акции. Ваша брокерская фирма взимает с вас эффективную процентную ставку в размере 7.5%, и вы полагаете, что получите наибольшую прибыль, продав акции, удерживая их в течение одной недели.

История продолжается

Таким образом, вы рассчитываете маржинальные проценты, сначала умножая сумму кредита на процентную ставку:

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

Затем разделите результат на 360:

1,500 / 360 = 4.16 доллара – столько процентов вы получаете в день, пока действует кредит.

Наконец, умножьте ежедневную процентную ставку на количество дней, в течение которых вы держите актив:

4.16 доллара США × 7 дней = 29.12 доллара США

Следовательно, если вы торгуете с маржой и покупаете акции на 20,000 29.12 долларов, вы заплатите XNUMX долларов маржинального процента при продаже акций через неделю (семь дней).

Вычитается ли налог на маржинальные проценты?

Маржинальные проценты не облагаются налогом, если вы перечислите свои отчисления. Кроме того, вы не можете вычесть маржинальный процент больше, чем ваш чистый инвестиционный доход. Следовательно, вы должны получать чистую прибыль при объединении налогооблагаемых процентов, выплат дивидендов и краткосрочного прироста капитала, чтобы получить налоговый вычет на маржинальные проценты, уплаченные в том же налоговом году.

Другими словами, вы не имеете права на получение вычета процентов по марже, если вы берете стандартный вычет при подаче налогов или платите 0 долларов маржинального процента в налоговом году. Вы также не имеете права, если вы не получили чистую инвестиционную прибыль за налоговый год.

Наконец, вы можете перенести маржинальные проценты на будущие налоговые годы. В результате маржинальные проценты за прошлые налоговые годы могут привести к налоговому вычету в текущем налоговом году. Помните, что для применения вычетов по маржинальным процентам вам необходимо указать свои вычеты и иметь чистый доход от инвестиций более 0 долларов США.

Пределы вычета налога на проценты с маржи

Ваш чистый инвестиционный доход будет ограничивать ваш налоговый вычет на проценты с маржи за текущий налоговый год. Например, предположим, что ваши инвестиции дали вам чистый инвестиционный доход в размере 1,000 долларов, и у вас есть 5,000 долларов маржинальных процентов, которые нужно вычесть из ваших налогов. Однако вы можете вычесть только чистую прибыль от инвестиций за год (1,000 долларов США). Таким образом, вы можете вычесть 1,000 долларов маржинального процента для налогов за этот год и перенести оставшиеся 4,000 долларов на будущие годы.

Выводы

Проценты по марже — это стоимость займа денег у вашего брокера для инвестирования в акции. облигации и другие активы, которые вы не можете себе позволить. Вы можете вычесть маржинальные проценты из своих налогов, разбив ваши отчисления и вычитая маржинальные проценты из вашего чистого инвестиционного дохода.

Налоговое законодательство ограничивает, как вы можете применять вычеты процентов по марже. В частности, вы никогда не можете вычесть больше, чем ваши инвестиции заработали в любом конкретном налоговом году. Однако любые маржинальные проценты, которые вы не вычитаете из налогов, могут применяться к будущим годам. В результате маржинальная торговля может создать налоговое преимущество и возможность приобрести прибыльный актив, который вы иначе не могли бы себе позволить.

Советы по налоговым вычетам на проценты от маржи

Фото предоставлено: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Андрей Додонов

сообщение Вычитается ли налог на маржинальные проценты? Появившийся сначала на Блог SmartAsset.