По достижении определенного возраста вы должны начать снимать минимальные суммы со своих пенсионных счетов с льготным налогообложением. Точная сумма этого необходимого минимального распределения или RMD определяется рядом факторов, включая ваш возраст и сумму, которую вы накопили.
IRS требует, чтобы вы сообщали об этом распределении ваших годовых налогов, поэтому это должно происходить в конце каждого календарного года. Однако помимо этого вы можете структурировать этот вывод на основе ваших собственных финансовых интересов. Большинство пенсионеров получают необходимые минимальные выплаты ежегодно, ежеквартально или ежемесячно. Пока вы снимаете минимальную необходимую сумму до 31 декабря, налоговые последствия не меняются.
Рассмотрим ваши варианты.
A финансовый эксперт может помочь вам создать финансовый план для ваших пенсионных потребностей и целей.
Каков требуемый минимальный дистрибутив?
A требуется минимальное распределение это сумма денег, которую вы должны снимать каждый год с налоговый льготный пенсионный счет. Вы можете снять больше, чем ваш RMD, но вы должны снимать по крайней мере эту сумму каждый год. Сумма вашего необходимого минимального распределения определяется вашим возрастом и сбережениями, и налогоплательщики могут рассчитывать ее каждый год, используя Единая таблица срока службы IRS.
Для всех, кому исполнилось 70 лет 1 июля 2019 г. или позже, обязательные минимальные выплаты начинаются в возрасте 72 лет. Для всех пенсионеров, которым исполнилось 70 лет до 1 июля 2019 г., обязательные минимальные выплаты начинаются в возрасте 70 лет и шести месяцев.
Цель обязательного минимального распределения состоит в том, чтобы IRS могла в конечном итоге собрать налоги, которые она отложила, когда вы делали взносы на свои различные пенсионные счета. Это относится к таким счетам, как 401(k)s, IRA и почти любая другая форма пенсионного счета, по которому вы не платите налоги. Единственным существенным исключением являются IRA Roth и другие аналогичные счета.
Вы должны рассчитать необходимое минимальное распределение для каждого пенсионного счета на ваше имя. Это означает, что если у вас есть три разных пенсионных счета, соответствующих требованиям, вы должны рассчитать необходимое минимальное распределение для всех трех счетов. Если вы не снимаете (и не платите налоги) при требуемом минимальном распределении, вы можете облагаться налогом в размере до 50% от требуемой суммы. (Например, если вы должны были снять не менее 10,000 5,000 долларов США, но не сделали этого, вы можете столкнуться с налоговым счетом до XNUMX XNUMX долларов США.)
Однако вы можете использовать RMD, если посчитаете нужным; правительство просто хочет убедиться, что вы в конечном итоге будете платить налоги с этих денег. Единственное ограничение состоит в том, что вы не можете реинвестировать их в пенсионный счет с налоговыми льготами, за исключением, в некоторых случаях, Рот ИРА.
Ежегодные выплаты
Годовой план вывода означает, что вы рассчитываете и снимаете требуемую минимальную выплату за один раз. Общая сумма каждый год. Это вполне приемлемый подход к бухгалтерскому учету, так как требуемое минимальное распределение устанавливается по заранее определенной формуле. Вы рассчитываете его на основе стоимости ваших пенсионных счетов по состоянию на 31 декабря предыдущего года и с использованием Единой таблицы продолжительности жизни, которую IRS выпускает для налоговых деклараций каждого года.
Так, например, для расчета необходимого минимального распределения в 2022 году вы должны использовать стоимость своих пенсионных счетов по состоянию на 31 декабря 2021 года и Единую таблицу продолжительности жизни, применимую к 2022 году.
Большинство налогоплательщиков, решивших производить ежегодное изъятие средств, делают это либо в начале, либо в конце каждого налогового года. Это вопрос личного учета, так как вы можете снять эти деньги в любое время. Единственным исключением является то, что в первый год, когда вы имеете право на требуемое минимальное распределение, вы должны начать снимать эти средства до 1 апреля. Для всех последующих лет у IRS нет другого крайнего срока, кроме конца года.
Всякий раз, когда вы решите вывести свои минимальные распределения, у ежегодного подхода есть свои плюсы и минусы. Преимущества ежегодного снятия средств могут включать:
Немедленное решение ваших налоговых обязательств. Сняв всю требуемую минимальную выплату сразу в начале года, вы покончите со своими налоговыми обязательствами. Вам не нужно беспокоиться о том, что вы забудете или иным образом совершите ошибку в течение остальной части года.
Возможности реинвестирования. Если у вас есть другие сильные инвестиции, вы можете взять минимальное распределение и вложить его в эти возможности раньше, оставив больше времени для роста.
Потенциально лучший рост. Поскольку это счет с налоговыми льготами, чем раньше вы снимете эти деньги, тем раньше вы заплатите с них налоги. Напротив, чем дольше вы оставляете его в покое, тем дольше он может расти без налогов. Снятие всего этого в конце года может означать больший рост вашего пенсионного счета в долгосрочной перспективе. Это самое большое преимущество ежегодного снятия средств.
Тем не менее, у ежегодного снятия средств есть и некоторые недостатки. Они могут включать:
Потенциально более высокие расчетные налоги. Если вы платите налоги ежеквартально, например, если вы владеете бизнесом или генерируете доход от самозанятости, вы можете значительно увеличить предполагаемые налоги, взяв раннее минимальное распределение.
Нарушение денежного потока. Некоторым людям нужна структура регулярного дохода для целей финансового планирования, которое может разрушить единовременное снятие суммы.
Возможно забывание. Если вы подождете до конца года, чтобы сделать минимальную раздачу, есть вероятность, что вы вообще забудете это сделать.
Риск расходования налоговых денег. Когда вы снимаете деньги со своего пенсионного счета, вы должны платить налоги с прибыли, накопленной на этом счете. Если вы получите RMD в начале года, есть риск, что вы потратите часть этих денег, которые вам позже понадобятся для уплаты налогов. (Это зависит от того, как вы структурируете свою учетную запись, поскольку некоторые пенсионные счета будут автоматически удерживать налоги от вашего имени.)
Ежемесячные/ежеквартальные выплаты
Другой распространенный подход к требуемым минимальным выплатам заключается в том, чтобы пенсионеры получали эти деньги либо каждый месяц, либо каждый квартал. Как и в случае с ежегодными выплатами, нет лучшего способа распорядиться этими деньгами. Некоторые пенсионеры предпочитают получать единовременную выплату каждый год. Другие предпочитают серию небольших ежемесячных выплат. Все зависит от тебя.
Читатели должны отметить, что даже это не единственный вариант. Вы можете делать распределения так часто, как позволяет ваш портфель. Тем не менее, ежемесячно является наиболее частым распространенным подходом.
Преимущества ежемесячного или ежеквартального подхода могут включать:
Управление денежными потоками. Ежемесячное снятие средств позволяет рассматривать это как регулярный доход. Многие пенсионеры предпочитают этот стиль денежного потока формату единовременной выплаты, поскольку он помогает с личными финансами и составлением бюджета. Это часто является самым большим преимуществом ежемесячных или ежеквартальных выплат.
Расчетные налоги. Как отмечалось в нашем разделе о ежегодном снятии средств, если вы платите ежеквартальные налоги на основе другого дохода, получение требуемого минимального распределения в регулярных сегментах может облегчить эти расчетные налоги.
Налоговые платежи. Если вы снимаете средства ежемесячно, часто бывает проще, чтобы управляющий вашим портфелем автоматически вычитал любые применимые подоходные налоги, чтобы вам не приходилось беспокоиться об откладывании денег.
Некоторые потенциальные недостатки ежемесячного или ежеквартального подхода могут включать:
Снижение роста. Чем дольше вы оставите свои деньги на месте, тем больше они могут вырасти. Если вы снимете средства в течение года, ваш портфель потеряет некоторые возможности роста из-за уменьшения капитала.
Возможность просчета. Хотя это меньше беспокойства, если вы работаете с профессионалом, если вы снимаете деньги поэтапно (а не единовременно), есть больше шансов, что вы ошибетесь в расчете или иным образом допустите ошибку при минимальном выводе средств.
В конечном счете, это сводится к выбору, который лучше всего подходит для ваших финансов. В большинстве случаев мы можем порекомендовать сформулировать вопрос следующим образом: ваши деньги имеют наибольший потенциал для роста, если вы получаете все свое минимальное распределение в конце каждого календарного года. Однако составить личный бюджет будет проще всего, если вы будете распределять минимальную сумму на 12 месячных порций.
Если вы получаете минимальную выплату в конце календарного года, убедитесь, что вы настроили автоматическое снятие средств. Даже профессиональный Брокеры вы можете отвлечься на Рождество и Новый год, и вы не хотите обнаружить, что ваш ордер на продажу задерживается из-за праздников.
Заключение
Вы можете получить необходимое минимальное распределение в любой момент, если это произойдет до конца года. Большинство пенсионеров либо берут свои деньги единовременно в конце года, чтобы дать им больше времени, чтобы они не облагались налогом. Другие снимают свои деньги каждый месяц, чтобы обеспечить себе регулярную поток доходов.
Советы по пенсионному планированию
По данным Федеральной резервной системы, 60% тех, у кого есть самостоятельные пенсионные счета, не уверены в своих инвестиционных решениях. Если вы один из них, почему бы не нанять финансового консультанта? Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Правильное получение RMD чрезвычайно важно. Налоговые последствия для этого огромны, с потенциальной ответственностью до 50% от всей суммы. Поэтому убедитесь, что вы знаете, как рассчитать необходимое минимальное распределение.
Фото предоставлено: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
сообщение Лучше принимать RMD ежемесячно или ежегодно Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html.