Развод может иметь финансовые последствия для того, как вы подаете налоги. Один из вопросов, который у вас может возникнуть, заключается в том, можете ли вы оба претендовать на главу семьи, если вы живете раздельно, но имеете общих детей. IRS разрешает юридически разделенным или разведенным родителям претендовать на главу семьи для ребенка-иждивенца, но есть некоторые требования, которые вам необходимо выполнить в первую очередь.
A финансовый консультант может помочь вам оптимизировать ваш финансовый план, чтобы снизить налоговые обязательства.
Что такое Глава семьи?
Глава семьи — это статус подачи налоговых деклараций, предназначенный для родителей или взрослых, у которых есть соответствующий иждивенец и которые соответствуют другим требованиям. Чтобы претендовать на главу семьи по своим налогам, вы должны:
Считаться незамужним в последний день налогового года
Иметь подходящего ребенка или иждивенца
Оплачивайте более половины ваших домашних расходов
Для целей IRS «неженатый» означает, что вы подаете налоговую декларацию отдельно от своего супруга или бывшего супруга, вы двое проживаете отдельно, и ваш дом был основным домом вашего ребенка в течение как минимум шести месяцев налогового года.
Вы должны быть в состоянии заявить ребенка как зависимый если родителю, не являющемуся опекуном, было предоставлено законное право сделать это в рамках судебного решения о раздельном проживании или разводе. Даже в этом случае вы все еще можете претендовать на статус главы семьи, если ребенок прожил с вами более полугода.
Подходящий ребенок должен быть моложе 19 лет, если он не является студентом, или 24 года, если он учится в колледже на дневном отделении. Если у ребенка есть собственный доход, он не может оплатить более половины своих расходов на проживание в течение налогового года. Биологические, усыновленные и приемные дети могут считаться детьми, отвечающими требованиям, при подаче заявления в качестве главы семьи после развода.
Если вы проживаете отдельно или развелись, вы можете претендовать на роль главы семьи, даже если вы получаете алименты или алименты. Единственное предостережение заключается в том, что вам все равно придется оплачивать более половины расходов на домашнее хозяйство самостоятельно.
Могут ли оба разведенных родителя претендовать на главу семьи?
В правилах IRS указано, что для того, чтобы претендовать на роль главы семьи, ваш ребенок должен прожить с вами более полугода. После этого только один разведенный родитель сможет претендовать на главу семьи, если у них есть общий ребенок, который большую часть времени живет с одним из родителей. Даже если большинство просто на один день больше в году, этого будет достаточно, чтобы соответствовать стандартам IRS.
Тем не менее, двое разведенных родителей могут технически претендовать на роль главы семьи, если речь идет о более чем одном ребенке. Чтобы претендовать на главу семьи в этом сценарии, оба родителя должны будут:
Сохраняйте отдельные места жительства
Иметь по крайней мере одного подходящего ребенка, который живет с ними более полугода.
Оплачивать более половины расходов на дом самостоятельно
Например, скажите, что вы разведены с двумя детьми. Вы и ваш бывший супруг проживаете в разных штатах. Ваш старший ребенок, который учится в начальной школе, проживает с вами в течение учебного года и остается в доме другого родителя на зимние, весенние и летние каникулы. Второй ребенок, малыш, живет с другим родителем на постоянной основе. Вы запланировали визиты с ребенком в ваш дом один раз в месяц.
В этом случае вы оба будете иметь право подать заявление в качестве главы семьи, если каждый из вас оплачивает более половины расходов на домашнее хозяйство, а ребенок, который живет с вами, проживает в вашем доме не менее шести месяцев в году. Однако, если один из вас вносит более 50% расходов на содержание семьи другого в виде алиментов или алиментов, родитель-получатель не имеет права претендовать на роль главы семьи.
Каковы преимущества регистрации главы домохозяйства?
Есть пять статусы налоговых деклараций IRS позволяет вам заявить: Холост, женатый, подающий совместно, женатый, подающий отдельно, глава семьи и подходящая вдова (вдова). Претензия на главу семьи вместо другого статуса имеет два основных преимущества:
Стандартный вычет позволяет списать фиксированную сумму в долларах с вашего налогооблагаемого дохода за год. Главы домохозяйств пользуются более высоким стандартным вычетом. На 2022 год вычет составляет 19,400 12,950 долларов США по сравнению с 20,800 2023 долларов США для лиц, подающих документы в одиночку, супружеских пар, подающих отдельные декларации, и соответствующих требованиям вдов (вдовцов). Вычет увеличивается до XNUMX XNUMX долларов на XNUMX год.
Более высокий стандартный вычет означает больше денег, которые вы можете вычесть из налогооблагаемого дохода, что может привести к снижению налоговая скобка. Это преимущество, если вы обычно не перечисляете вычеты по возврату. Если вы обычно возвращаете деньги во время уплаты налогов, заявление главы домохозяйства может привести к большему возмещению.
Что произойдет, если оба разведенных родителя претендуют на главу семьи?
То, как IRS обрабатывает случаи, когда два разведенных родителя претендуют на статус главы семьи, зависит от деталей. В частности, это зависит от того, на какого ребенка каждый родитель претендует на свои налоги.
Если оба родителя претендуют на звание главы домохозяйства и указывают одного и того же ребенка в налоговой декларации, это может стать тревожным сигналом. Налоговое управление США может принять отчет родителя, подавшего заявление первым, и отклонить отчет родителя, подавшего заявление вторым. Оба родителя могут выбрать свои декларации для аудита, если IRS ставит под сомнение несоответствие.
A налоговый аудит само по себе может не создавать проблем, но может стать наихудшим сценарием при подозрении на мошенничество. Налоговое мошенничество является серьезным правонарушением, которое может привести к крупным штрафам или даже к тюремному заключению.
Если оба родителя претендуют на роль главы семьи, но указывают в своих налоговых декларациях разных детей, отвечающих требованиям, это не приведет к отклонению какой-либо декларации, если только она не содержит других ошибок. Предполагая, что вы оба подаете заявление на ребенка, отвечающего требованиям, и соответствуете другим требованиям для подачи заявки на главу домохозяйства, с вашим возвращением не должно возникнуть дополнительных проблем.
Поговорите со специалистом по налогам или ваш финансовый консультант может помочь вам лучше понять, как развод может повлиять на налоги. Если вы впервые подаете налоговую декларацию в качестве разведенного родителя, вы можете не знать, на какой статус подачи заявления претендовать или на какие налоговые льготы и вычеты вы можете иметь право. Финансовый консультант может предложить рекомендации по различным стратегиям, которые вы можете использовать для минимизации налоговых обязательств.
Заключение
Могут ли оба разведенных родителя претендовать на главу семьи? Не для одного и того же ребенка, но они могут это сделать, если у каждого из них есть ребенок, отвечающий требованиям. Понимание налоговых правил, применимых к заявлению главы семьи, может помочь вам оставаться на правильной стороне IRS при подготовке декларации.
Советы по налоговому планированию
Подумайте о том, чтобы поговорить с финансовый консультант о наилучшем подходе к налогам после развода. Если у вас еще нет финансового консультанта, найти его не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех проверенных финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Подача данных по главе домохозяйства может привести к большему стандартному вычету, но важно сравнить это с тем, что вы могли бы вычесть, если перечислите данные по пунктам. Например, вы можете вычесть уплаченные проценты по ипотечному кредиту, государственные и местные налоги, благотворительные пожертвования, расходы на ведение бизнеса и приемлемые медицинские и стоматологические расходы. Сравнение суммы постатейного вычета со стандартным вычетом вы можете заявить, исходя из вашего статуса подачи, может помочь вам решить, какой из них имеет больше смысла.
Фото предоставлено: ©iStock/Delmaine Donson, ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/nortonrsx
сообщение Могут ли оба разведенных родителя претендовать на главу семьи? Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/im-divorced-both-ex-claim-140023079.html.