Налоговая среда становится более благоприятной для работников.
Поскольку конец года быстро приближается, пришло время подумать о шагах, которые снизят ваш налоговый счет в 2022 году и, надеюсь, помогут вам сэкономить на налогах и в последующие годы.
Хотя судьба экономики и фондового рынка остается неопределенной, похоже, что в этом или следующем году не будет значительного повышения налогов.
Если предположить, что это окажется правдой, условия налогового планирования на конец года будут намного лучше, чем в это же время в прошлом году.
Хотя судьба экономики и фондового рынка остается неопределенной, похоже, что в этом или следующем году не будет значительного повышения налогов.
Фактически, 40-летняя высокая инфляция подтолкнула Агентство внутренних доходов к публикации на этой неделе новых налоговых ставок и отчислений на следующий год.
Стандартный вычет для физических лиц и лиц, состоящих в браке, подающих заявление отдельно, составит 13,850 2023 долларов на 900 год. Это на 12,950 долларов больше, чем стандартный вычет в размере XNUMX XNUMX долларов на предстоящий налоговый сезон.
Для супружеских пар, подающих совместную заявку, выплата вырастет до 27,700 2023 долларов в 1,800 году. Это на 25,900 долларов больше стандартного вычета в размере XNUMX XNUMX долларов, установленного на предстоящий налоговый год. Подробнее об этом здесь.
Имея все это в виду, вот несколько идей по экономии налогов.
Обновите свое портфолио
Если вы настроены на благотворительность: продайте убыточные акции и раздайте вырученные деньги; отдайте акции победителя Если вы хотите сделать подарки благотворительным организациям или близким.
Вы можете сделать это в сочетании с общей перестройкой вашего налогооблагаемого счета акций и портфелей взаимных фондов акций. Делайте подарки в соответствии со следующими принципами разумного налогообложения.
Подарки благотворительным организациям
Не отдавайте проигравшие акции (в настоящее время они стоят меньше, чем вы заплатили за них). Вместо этого продайте акции и зарегистрируйте полученный в результате убыток капитала для экономии налогов.
Затем вы можете отдать выручку от продажи наличных на благотворительность и потребовать списания в результате уменьшения налогов, предполагая, что вы перечисляете вычеты по статьям.
Следование этой стратегии обеспечивает двойную налоговую выгоду: снижение налоговых убытков плюс благотворительные отчисления. С другой стороны, жертвуйте акции победителей вместо того, чтобы раздавать наличные.
Пожертвование публично торгуемых акций, находящихся в собственности более года, приводит к благотворительным отчислениям, равным полной текущей рыночной стоимости акций на момент дарения, при условии, что вы перечисляете их.
Кроме того, когда вы жертвуете акции победителя, вы избегаете любых налогов на прирост капитала. Таким образом, эта идея также обеспечивает двойную экономию налогов: вы избегаете налогов на прирост капитала и получаете налоговый вычет на благотворительность.
Подарки близким
Принципы налогово-оптимальных подарков на благотворительность также применимы к подаркам родственникам и другим близким. Раздайте акции победителя.
Скорее всего, получатель подарка заплатит меньшую ставку налога, чем вы заплатили бы, если бы продали акции.
Продайте акции проигравших и получите убытки от налоговых потерь капитала. Затем отдайте вырученные деньги близким.
Благотворительные пожертвования от вашей ИРА
Владельцам и бенефициарам IRA, достигшим возраста 70 лет, разрешается делать денежные пожертвования на общую сумму до 100,000 XNUMX долларов в одобренные IRS общественные благотворительные организации непосредственно из своих IRA.
Эти так называемые квалифицированные благотворительные выплаты, или QCD, не облагаются для вас федеральным подоходным налогом, но вы не получаете подробного списания на благотворительность в своей форме 1040.
Это нормально, потому что безналоговый режим QCD приравнивается к немедленному 100% вычету федерального подоходного налога, не беспокоясь об ограничениях, которые могут задержать детализированные благотворительные списания.
QCD имеют и другие налоговые преимущества. Свяжитесь со своим налоговым консультантом, если хотите узнать о них.
Если вы заинтересованы в том, чтобы воспользоваться стратегией QCD на 2022 год, вам необходимо договориться с вашим доверенным лицом или хранителем IRA о выплате денег одной или нескольким подходящим благотворительным организациям до конца года.
Рассмотрим преобразование Roth IRA
Лучший сценарий для преобразования традиционной IRA в учетную запись Roth — это когда вы ожидаете, что в пенсионные годы вы будете в той же или более высокой налоговой категории.
Учитывая огромный федеральный долг, в настоящее время около 31 триллиона долларов или около 94,000 XNUMX долларов на каждого мужчину, женщину и ребенка, это разумное ожидание.
Тем не менее, конвертация связана с налоговыми расходами, потому что конвертация рассматривается как налогооблагаемая ликвидация вашей традиционной IRA с последующим необлагаемым налогом вкладом в новый счет Roth.
Если вы не конвертируете до какого-то будущего года, стоимость налога может быть выше, в зависимости от того, что происходит с налоговыми ставками.
Лучший сценарий для преобразования традиционной IRA в учетную запись Roth — это когда вы ожидаете, что в пенсионные годы вы будете в той же или более высокой налоговой категории.
После конвертации все доходы и доходы, которые накапливаются на счете Roth, а также все снятие средств не будут облагаться федеральным подоходным налогом — при условии, что они являются квалифицированными снятиями.
Как правило, квалифицированным снятием средств считается снятие средств после того, как: (1) у вас был открыт хотя бы один счет Roth более пяти лет и (2) вы достигли возраста 59 лет, стали инвалидом или умерли.
При квалифицированном снятии средств вы (или ваши наследники, если вы ушли из жизни) избегаете необходимости платить более высокие налоговые ставки, которые в противном случае могли бы применяться в будущем.
Хотя нынешний налоговый удар от конверсии Рота не приветствуется, это может быть относительно небольшой платой за будущую экономию налогов.
Предоплата счетов колледжа
Если ваш уровень дохода в 2022 году позволит вам претендовать на получение кредита колледжа American Opportunity (максимум 2,500 долларов США на одного подходящего учащегося) или кредита непрерывного обучения в высшем учебном заведении (максимум 2,000 долларов США на семью), рассмотрите возможность внесения предоплаты за обучение в колледже, которое не подлежит оплате досрочно. 2023, если это приведет к большему кредиту в форме 1040 этого года.
Вы можете претендовать на кредит 2022 года на основании предоплаты за академические периоды, которые начинаются с января по март следующего года. В 2022 году оба кредита постепенно прекращаются (сокращаются или полностью исключаются), если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) слишком высок.
Диапазон поэтапного отказа для лиц, не состоящих в браке, составляет от 80,000 90,000 до 160,000 180,000 долларов США. Диапазон для женатых совместителей составляет от MAGI от 1040 XNUMX до XNUMX XNUMX долларов. MAGI означает «обычный» AGI из вашей формы XNUMX, увеличенный на определенный необлагаемый налогом доход за пределами США, которого у вас, вероятно, нет.
Отложить доход на следующий год
Если вы считаете, что в 2023 году вы окажетесь в той же или более низкой налоговой категории, будет выгодно отложить часть налогооблагаемого дохода с этого года на следующий.
Для большинства людей это, вероятно, будет иметь место, потому что границы для скобок федерального подоходного налога в следующем году будут увеличены примерно на 7% по сравнению с этим годом. Смотрите мой предыдущая колонка.
Например, если вы ведете бизнес для себя и являетесь налогоплательщиком, использующим кассовый метод, вы можете легко отложить получение части налогооблагаемого дохода, отложив до конца этого года отправку некоторых счетов клиентам. Таким образом, вы не получите оплату за них до начала 2023 года.
Вы также можете отсрочить налогооблагаемый доход, ускорив некоторые вычитаемые бизнес-расходы в этом году.
Оба шага откладывают налогообложение дохода с этого года до следующего года, когда вы считаете, что он будет облагаться налогом по той же или более низкой ставке.
Последнее слово
К счастью, картина налогового планирования на конец года в этом году намного яснее, чем в это же время в прошлом году. Итак, идеи по экономии налогов, которые мы рассмотрели, должны работать.
Связанный:
Лучшее предложение 401(k) с тремя вещами, которые помогут вам сэкономить гораздо больше
Расширенный налоговый кредит на детей помог сократить бедность семей до того, как он закончился в прошлом году. Но есть один способ, которым республиканцы и демократы могли бы договориться о его восстановлении.
IRS хочет, чтобы вы получили свой чек на стимулирование и налоговый вычет на детей наличными, если вы его не требовали — вот что нужно искать
Источник: https://www.marketwatch.com/story/how-to-save-a-bundle-on-your-tax-return-11666234645?siteid=yhoof2&yptr=yahoo.
Как сохранить пакет в налоговой декларации
Это вторая часть нашего списка предлагаемых стратегий на конец года. Часть 1 обсуждает использование федерального стандартного вычета и управление приростом и убытком капитала.
Налоговая среда становится более благоприятной для работников.
Поскольку конец года быстро приближается, пришло время подумать о шагах, которые снизят ваш налоговый счет в 2022 году и, надеюсь, помогут вам сэкономить на налогах и в последующие годы.
Хотя судьба экономики и фондового рынка остается неопределенной, похоже, что в этом или следующем году не будет значительного повышения налогов.
Если предположить, что это окажется правдой, условия налогового планирования на конец года будут намного лучше, чем в это же время в прошлом году.
Хотя судьба экономики и фондового рынка остается неопределенной, похоже, что в этом или следующем году не будет значительного повышения налогов.
Фактически, 40-летняя высокая инфляция подтолкнула Агентство внутренних доходов к публикации на этой неделе новых налоговых ставок и отчислений на следующий год.
Стандартный вычет для физических лиц и лиц, состоящих в браке, подающих заявление отдельно, составит 13,850 2023 долларов на 900 год. Это на 12,950 долларов больше, чем стандартный вычет в размере XNUMX XNUMX долларов на предстоящий налоговый сезон.
Для супружеских пар, подающих совместную заявку, выплата вырастет до 27,700 2023 долларов в 1,800 году. Это на 25,900 долларов больше стандартного вычета в размере XNUMX XNUMX долларов, установленного на предстоящий налоговый год. Подробнее об этом здесь.
Имея все это в виду, вот несколько идей по экономии налогов.
Обновите свое портфолио
Если вы настроены на благотворительность: продайте убыточные акции и раздайте вырученные деньги; отдайте акции победителя Если вы хотите сделать подарки благотворительным организациям или близким.
Вы можете сделать это в сочетании с общей перестройкой вашего налогооблагаемого счета акций и портфелей взаимных фондов акций. Делайте подарки в соответствии со следующими принципами разумного налогообложения.
Подарки благотворительным организациям
Не отдавайте проигравшие акции (в настоящее время они стоят меньше, чем вы заплатили за них). Вместо этого продайте акции и зарегистрируйте полученный в результате убыток капитала для экономии налогов.
Затем вы можете отдать выручку от продажи наличных на благотворительность и потребовать списания в результате уменьшения налогов, предполагая, что вы перечисляете вычеты по статьям.
Следование этой стратегии обеспечивает двойную налоговую выгоду: снижение налоговых убытков плюс благотворительные отчисления. С другой стороны, жертвуйте акции победителей вместо того, чтобы раздавать наличные.
Пожертвование публично торгуемых акций, находящихся в собственности более года, приводит к благотворительным отчислениям, равным полной текущей рыночной стоимости акций на момент дарения, при условии, что вы перечисляете их.
Кроме того, когда вы жертвуете акции победителя, вы избегаете любых налогов на прирост капитала. Таким образом, эта идея также обеспечивает двойную экономию налогов: вы избегаете налогов на прирост капитала и получаете налоговый вычет на благотворительность.
Подарки близким
Принципы налогово-оптимальных подарков на благотворительность также применимы к подаркам родственникам и другим близким. Раздайте акции победителя.
Скорее всего, получатель подарка заплатит меньшую ставку налога, чем вы заплатили бы, если бы продали акции.
Продайте акции проигравших и получите убытки от налоговых потерь капитала. Затем отдайте вырученные деньги близким.
Благотворительные пожертвования от вашей ИРА
Владельцам и бенефициарам IRA, достигшим возраста 70 лет, разрешается делать денежные пожертвования на общую сумму до 100,000 XNUMX долларов в одобренные IRS общественные благотворительные организации непосредственно из своих IRA.
Эти так называемые квалифицированные благотворительные выплаты, или QCD, не облагаются для вас федеральным подоходным налогом, но вы не получаете подробного списания на благотворительность в своей форме 1040.
Это нормально, потому что безналоговый режим QCD приравнивается к немедленному 100% вычету федерального подоходного налога, не беспокоясь об ограничениях, которые могут задержать детализированные благотворительные списания.
QCD имеют и другие налоговые преимущества. Свяжитесь со своим налоговым консультантом, если хотите узнать о них.
Если вы заинтересованы в том, чтобы воспользоваться стратегией QCD на 2022 год, вам необходимо договориться с вашим доверенным лицом или хранителем IRA о выплате денег одной или нескольким подходящим благотворительным организациям до конца года.
Рассмотрим преобразование Roth IRA
Лучший сценарий для преобразования традиционной IRA в учетную запись Roth — это когда вы ожидаете, что в пенсионные годы вы будете в той же или более высокой налоговой категории.
Учитывая огромный федеральный долг, в настоящее время около 31 триллиона долларов или около 94,000 XNUMX долларов на каждого мужчину, женщину и ребенка, это разумное ожидание.
Тем не менее, конвертация связана с налоговыми расходами, потому что конвертация рассматривается как налогооблагаемая ликвидация вашей традиционной IRA с последующим необлагаемым налогом вкладом в новый счет Roth.
Если вы не конвертируете до какого-то будущего года, стоимость налога может быть выше, в зависимости от того, что происходит с налоговыми ставками.
Лучший сценарий для преобразования традиционной IRA в учетную запись Roth — это когда вы ожидаете, что в пенсионные годы вы будете в той же или более высокой налоговой категории.
После конвертации все доходы и доходы, которые накапливаются на счете Roth, а также все снятие средств не будут облагаться федеральным подоходным налогом — при условии, что они являются квалифицированными снятиями.
Как правило, квалифицированным снятием средств считается снятие средств после того, как: (1) у вас был открыт хотя бы один счет Roth более пяти лет и (2) вы достигли возраста 59 лет, стали инвалидом или умерли.
При квалифицированном снятии средств вы (или ваши наследники, если вы ушли из жизни) избегаете необходимости платить более высокие налоговые ставки, которые в противном случае могли бы применяться в будущем.
Хотя нынешний налоговый удар от конверсии Рота не приветствуется, это может быть относительно небольшой платой за будущую экономию налогов.
Предоплата счетов колледжа
Если ваш уровень дохода в 2022 году позволит вам претендовать на получение кредита колледжа American Opportunity (максимум 2,500 долларов США на одного подходящего учащегося) или кредита непрерывного обучения в высшем учебном заведении (максимум 2,000 долларов США на семью), рассмотрите возможность внесения предоплаты за обучение в колледже, которое не подлежит оплате досрочно. 2023, если это приведет к большему кредиту в форме 1040 этого года.
Вы можете претендовать на кредит 2022 года на основании предоплаты за академические периоды, которые начинаются с января по март следующего года. В 2022 году оба кредита постепенно прекращаются (сокращаются или полностью исключаются), если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) слишком высок.
Диапазон поэтапного отказа для лиц, не состоящих в браке, составляет от 80,000 90,000 до 160,000 180,000 долларов США. Диапазон для женатых совместителей составляет от MAGI от 1040 XNUMX до XNUMX XNUMX долларов. MAGI означает «обычный» AGI из вашей формы XNUMX, увеличенный на определенный необлагаемый налогом доход за пределами США, которого у вас, вероятно, нет.
Отложить доход на следующий год
Если вы считаете, что в 2023 году вы окажетесь в той же или более низкой налоговой категории, будет выгодно отложить часть налогооблагаемого дохода с этого года на следующий.
Для большинства людей это, вероятно, будет иметь место, потому что границы для скобок федерального подоходного налога в следующем году будут увеличены примерно на 7% по сравнению с этим годом. Смотрите мой предыдущая колонка.
Например, если вы ведете бизнес для себя и являетесь налогоплательщиком, использующим кассовый метод, вы можете легко отложить получение части налогооблагаемого дохода, отложив до конца этого года отправку некоторых счетов клиентам. Таким образом, вы не получите оплату за них до начала 2023 года.
Вы также можете отсрочить налогооблагаемый доход, ускорив некоторые вычитаемые бизнес-расходы в этом году.
Оба шага откладывают налогообложение дохода с этого года до следующего года, когда вы считаете, что он будет облагаться налогом по той же или более низкой ставке.
Последнее слово
К счастью, картина налогового планирования на конец года в этом году намного яснее, чем в это же время в прошлом году. Итак, идеи по экономии налогов, которые мы рассмотрели, должны работать.
Связанный:
Лучшее предложение 401(k) с тремя вещами, которые помогут вам сэкономить гораздо больше
Расширенный налоговый кредит на детей помог сократить бедность семей до того, как он закончился в прошлом году. Но есть один способ, которым республиканцы и демократы могли бы договориться о его восстановлении.
IRS хочет, чтобы вы получили свой чек на стимулирование и налоговый вычет на детей наличными, если вы его не требовали — вот что нужно искать
Источник: https://www.marketwatch.com/story/how-to-save-a-bundle-on-your-tax-return-11666234645?siteid=yhoof2&yptr=yahoo.