В долгосрочной перспективе, если вы продаете инвестиционный актив с целью получения прибыли, вы должны будете платить налоги на прирост капитала. Но для активных инвесторов важно понимать, что IRS дает вам несколько способов отсрочить эти налоги. Такой вид налогового планирования может быть особенно полезен для более сложных продуктов, таких как взаимные фонды. Если вы хотите избежать уплаты налогов в следующий раз, когда будете перемещать деньги, вот несколько способов управления своими активами.
Для надлежащего налогового планирования, чтобы опередить любые потенциальные обязательства, вы также можете работать с финансовый консультант, специализирующийся на налогах.
Налоги на прирост капитала и взаимные фонды
Паевые инвестиционные фонды пользуются популярностью инвестиций транспортное средство из-за баланса, который они потенциально могут внести в ваш портфель. Не все думают о потенциальных налоговых последствиях инвестирования во взаимный фонд, прежде чем сделать решающий шаг, но важно понять это, прежде чем инвестировать. Есть два основных способа уплаты налогов на взаимный фонд.
Обычный подоходный налог: Если у вас есть доходный фонд, вы можете платить обычный подоходный налог с денег, распределяемых фондом. Доходы, такие как проценты и неквалифицированные дивиденды, облагаются налогом как обычный доход за год, в котором вы их получаете, и многие взаимные фонды генерируют эти выплаты.
Прирост капитала: Гораздо более распространенный способ - через налоги на прирост капитала. Вы должны уплатить налог на прирост капитала с прибыли, которую вы получаете, когда продаете инвестиционный актив или получаете квалифицированные дивиденды. Так, например, скажем, вы купили взаимный фонд по 100 долларов за акцию и продали его по 150 долларов. Вы были бы должны прирост капитала налоги на 50 долларов прибыли, которые вы получили от этой продажи.
Вы также можете платить налоги на прирост капитала в зависимости от деятельности фонда. А взаимный фонд представляет собой портфель базовых активов. Каждая акция представляет собой процент владения этими активами в целом. Когда взаимный фонд продает активов в своем портфеле ради выгоды он может в большинстве случаев сделать одну из двух вещей. Иногда фонд реинвестирует выручку в новые активы. В других случаях, однако, фонд будет передавать выручку от любой продажи обратно своим инвесторам в расчете на акцию в так называемом «распределении прироста капитала».
В большинстве, если не во всех случаях, при грамотном управлении взаимным фондом вы не увидите никаких налоговых последствий от реинвестирования. Однако, если вы получаете распределение прироста капитала, вы можете заплатить налог на прирост капитала с этих денег. Вот как взаимные фонды могут вызвать налоговые события для своих инвесторов, даже если вы не продали ни одной акции.
Как управлять налогами на прирост капитала взаимных фондов
Итак, как вы можете управлять налогами на прирост капитала на вашем ПИФы? Есть несколько способов сделать это, в том числе:
1. Держите средства на пенсионном счете
Самый простой способ управлять любой формой налога на прирост капитала — это держать свои инвестиции в квалифицированный пенсионный счет. Как правило, IRS не считает продажу этих активов или управление ими налоговым событием до тех пор, пока вы не снимете средства со счета.
Это означает, что вы можете продавать акции своего взаимного фонда или получать распределение прироста капитала без уплаты соответствующих налогов, пока вы храните деньги на этом пенсионном счете. Конечно, вы в конечном итоге должны будете заплатить любые соответствующие налоги, как только снимете деньги.
2. Распределение прироста капитала
За пределами квалифицированного, налоговый льготный пенсионный счет, вы мало что можете сделать, чтобы избежать уплаты налогов на распределение прироста капитала после того, как оно было произведено. Вообще говоря, лучший способ управлять налогами на распределение прироста капитала — избегать их уплаты.
Ищите фонды с низкой оборачиваемостью. Это означает, что они, как правило, продают и перемещают активы реже, чем другие фонды. Чем дольше взаимный фонд удерживает свои активы, тем реже он будет производить продажи и распределения. Кроме того, ищите фонды, которые склонны реинвестировать прибыль, а не распределять выплаты. Опять же, это часто, но не всегда, позволяет избежать налоговых событий. Индексные фонды часто управляют активами таким образом, так что это хорошее место для начала.
3. Долгосрочный прирост капитала
Хотя это относится ко всем инвестиционным активам, а не только к взаимным фондам, старайтесь не продавать активы, которыми вы владеете менее года. Если вы продаете что-то в течение года после покупки, это считается краткосрочной инвестицией и облагается налогом по ставке обычного дохода. Если вы продаете что-то после владения этим в течение всего года, оно облагается налогом по значительно более низкой ставке прироста капитала.
4. Управление общими ресурсами
Когда вы продаете акции паевого инвестиционного фонда или вообще любой инвестиционный актив, ваша прибыль рассчитывается на основе того, что вы заплатили за базовый актив. Как и в нашем примере выше, если вы покупаете акции взаимного фонда за 100 долларов и продаете их за 150 долларов, вы будете облагаться налогом на разницу в 50 долларов.
Но, скажем, вы инвестировали в этот взаимный фонд с течением времени, платя разные суммы за свои акции при каждом вложении. В этом случае вы можете указать, какие акции вы решили продать, и ваша налогооблагаемая прибыль будет основываться на этой разнице.
Например, предположим, что вы купили три акции взаимного фонда, заплатив 100, 120 и 140 долларов за каждую акцию (соответственно). Теперь вы продаете одну акцию за 150 долларов. Независимо от того, какие акции вы продаете, вы получите 150 долларов. Но если вы укажете, что продали самую последнюю акцию, вы будете платить налоги только с прироста капитала на сумму 10 долларов (цена продажи 150 долларов — цена покупки 140 долларов).
Так вот, у такого типа управления есть одна загвоздка. В идеале ваш фонд будет продолжать расти, а это означает, что вы будете должны гораздо больше налогов, как только вы в конечном итоге продадите акции по 100 и 120 долларов. Однако, если есть смысл в управлении денежными потоками таким образом, это действенный инструмент налогового планирования.
5. Сбор налоговых убытков
Наконец, многие инвесторы используют инструмент под названием «сбор налоговых убытков», что может быть сложно. Налоги на прирост капитала основаны на чистой прибыли в течение года. Это означает, что вы суммируете всю свою прибыль от продажи прибыльных инвестиционных активов, вычитаете все свои убытки от продажи убыточных инвестиционных активов, а затем платите налоги с конечной суммы.
Это означает, что вы можете продать некоторые активы с убытком, чтобы уменьшить общий прирост капитала за данный год. Например, предположим, что у вас есть прибыль в размере 50 долларов от продажи доли вашего взаимного фонда. Скажем, у вас также есть акции, которые в настоящее время стоят на 20 долларов меньше, чем вы их купили. Вы можете продать эти акции до конца года, получив убыток в размере 20 долларов. Это частично компенсирует прибыль вашего взаимного фонда, в результате чего ваша общая налогооблагаемая прибыль снизится до 30 долларов.
Проблема с сбор налоговых убытков, конечно, в том, что это означает получение убытка. Эта стратегия, как правило, является хорошей идеей, если у вас есть инвестиции, которые вы все равно собираетесь продать. Не стоит досрочно ликвидировать хорошую инвестицию только ради налоговых льгот. Тем не менее, может быть целесообразно рассчитать время выхода из неудачных инвестиций, если это поможет вам компенсировать налоги в другом месте.
Выводы
Есть два основных способа облагать налогом взаимный фонд: продажа ваших акций или путем сбора распределения прироста капитала. Хотя вы не можете полностью отсрочить налоги на эту прибыль, вы можете управлять ими несколькими различными способами, которые мы описали выше. Важно понимать, как вы можете облагаться налогом, чтобы вы могли правильно спланировать любой налог, который вы можете заплатить, в зависимости от того, что вы хотите делать со своими инвестициями.
Советы по налоговому планированию
Для многих инвесторов взаимные фонды являются отличным способом сбалансировать диверсификацию с прибылью. Но ты один из них? Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Мы еще больше углубились в то, как все это может работать для вас, в нашем глубоком погружении в как налоги работают с взаимными фондами.
©iStock.com/Mrinal Pal, ©iStock.com/nuttapong punna, ©iStock.com/Kurgenc
сообщение Как избежать налога на прирост капитала для взаимных фондов Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/legally-avoid-capital-gains-tax-130037703.html.