Покупай дешево и продавай дорого — одно из самых фундаментальных правил инвестирования в акции. Знание стоимости приобретаемых вами акций может помочь вам оценить потенциальную прибыль, если вы решите их продать. Вам также может понадобиться знать основу затрат для целей налогообложения, когда вы сообщаете о приросте или убытке капитала. Но если вы не уверены, сколько именно вы заплатили, есть несколько вариантов, как определить стоимость старых запасов. Вот что вам нужно знать.
A финансовый консультант может помочь вам создать финансовый план для ваших нужд и целей.
Что такое стоимостная основа?
Стоимость базы - первоначальная цена покупки актива. Когда вы покупаете акции, взаимные фонды или другие ценные бумаги, в основе ваших затрат лежит цена, которую вы платите за них в день покупки. Основа затрат включает цену актива, а также брокерские сборы, комиссионные за загрузку взаимных фондов и любые другие расходы, которые вы платите за торговлю.
Существуют разные причины, по которым вам может понадобиться знать, как определить стоимостную основу старых запасов или других активов. Как уже упоминалось, вы можете использовать стоимостную основу для оценки того, сколько прирост капитала вы могли бы реализовать, продавая акции, которые увеличились в цене. Это может быть полезно при взвешивании, продавать ли сейчас или придержать свои инвестиции немного дольше.
Прирост капитала от продажи акций или других инвестиций облагается налогом в соответствии с правилами IRS. Ставка налога на краткосрочный прирост капитала применяется к инвестициям, удерживаемым менее одного года. Вы будете платить более выгодную ставку налога на долгосрочный прирост капитала для инвестиций, удерживаемых более одного года.
База затрат также может сказать вам, какую часть потери капитала вы можете получить, если продаете акции, которые упали в цене. IRS позволяет инвесторам вычесть до 3,000 долларов в качестве убытков капитала от обычного дохода каждый год или 1,500 долларов в случае супружеских пар, подающих отдельные декларации.
Как найти основу стоимости старых запасов
Чтобы найти основу стоимости старых запасов, вам сначала нужно знать, сколько вы заплатили за них. Эта задача может быть простой, в зависимости от того, когда вы приобрели инвестиции. Налоговый кодекс требует, чтобы брокерские компании сообщали налоговой службе о ваших затратах при продаже инвестиций. Но это правило применяется только в том случае, если инвестиции были приобретены в определенные даты или позже.
Например, отчетность требуется, если вы приобрели:
Акции на 1 января 2011 г. или после этой даты
Паевые инвестиционные фонды, биржевые фонды (ETF) и планы реинвестирования дивидендов (DRIP) не позднее 1 января 2012 г.
Облигации, опционы и другие ценные бумаги на 1 января 2014 г. или после этой даты
Основа затрат указывается на Форма IRS 1099 B. Если вы получили форму 1099 B, а поле «базовая стоимость» пусто, существуют другие способы найти базовую стоимость для старых запасов.
Во-первых, вы можете войти в свой брокерский счет и просмотрите отчеты о транзакциях за период времени, когда вы приобрели акции. Имейте в виду, что если вы купили акции одной и той же акции в разные даты, вам, возможно, придется просмотреть несколько выписок или подтверждений транзакций.
Если вы не можете найти нужную информацию в Интернете, вы можете попробовать позвонить в брокерскую контору, чтобы узнать, могут ли они предоставить вам несколько номеров. Вы также можете просмотреть исторические данные о ценах на акции, чтобы найти среднюю цену акции в тот день, когда вы ее купили. Если это не поможет, вы можете получить исторические данные о ценах непосредственно от компании.
Как рассчитать базовую стоимость для старых запасов
Есть несколько подходов к бухгалтерскому учету, когда вы пытаетесь определить стоимостную основу старых запасов. Во-первых, вы можете использовать метод «первым пришел — первым ушел» (FIFO), который обычно рекомендуется, если вы купили несколько акций одной и той же акции в разные даты.
Если вы рассчитываете базовую стоимость, используя правила «первым пришел, первым вышел», вы должны использовать цену, которую вы заплатили за акции изначально. Этот метод предполагает, что акции, которые вы покупаете первыми, являются теми, за которые вы платите наименьшую сумму денег.
Итак, скажем, вы покупаете 100 акции акции в компании XYZ 1 марта, снова 1 июля и еще раз 1 октября того же года. Вы платите 100 долларов за акцию в марте, 125 долларов за акцию в июле и 140 долларов за акцию в октябре. Метод «первым пришел — первым вышел» будет использовать 100 долларов за акцию, которые вы заплатили в марте, для расчета базовой стоимости любых акций, которые вы продаете.
«Первым пришел — первым вышел» — это простой способ расчета базисной стоимости. Но это может привести к тому, что на бумаге будет реализован больший прирост капитала, что может означать увеличение налогов при продаже акций с прибылью. Некоторые брокерские компании используют этот метод для автоматического расчета базисной стоимости, если только вы не выберете конкретный метод идентификации.
Конкретный метод идентификации означает, что вы можете выбрать, какие акции будут проданы, исходя из того, что вы изначально заплатили за них. Таким образом, используя предыдущий пример, вы можете решить, какая цена (100, 125 или 140 долларов) должна использоваться для расчета базовой стоимости.
Этот метод потенциально может уменьшить ваши налоговые обязательства путем минимизации прироста капитала, но это требует немного больше домашней работы с вашей стороны. Вам нужно будет знать, сколько вы заплатили за акции каждый раз, когда вы покупаете. Вы также должны будете указать своему брокеру, какие акции продавать, например, продать 100 акций XYZ, которые были куплены 1 марта по 100 долларов каждая.
Советы по ведению учета на основе затрат для инвесторов
В зависимости от того, когда вы приобрели акции или другие инвестиции, ваша брокерская компания должна отслеживать ваши затраты. Но все же может быть хорошей идеей вести свои собственные записи, чтобы у вас была резервная копия.
Вот три совета, которые FINRA предлагает отслеживать стоимостную основу при покупке и продаже акций:
Сохраняйте подтверждения транзакций, которые ваша брокерская компания отправляет вам каждый раз, когда вы совершаете сделку.
Обратите внимание на любые дивиденды по акциям, выплаченные вам, или распределения без дивидендов, поскольку они могут учитываться при расчете базовой стоимости.
Если вы покупаете несколько акций одной и той же акции и планируете использовать конкретную идентификацию для расчета стоимости, запишите дату покупки акций и цену.
Кроме того, имейте в виду, что вам, возможно, придется использовать другой метод, чтобы найти базовую стоимость для акции, которые вы наследуете или получить в подарок. В этом случае вам, возможно, придется произвести расчеты, используя базу первоначального владельца или справедливую рыночную стоимость акций на момент их получения.
Заключение
Знание того, как найти базовую стоимость старых акций, имеет значение для налоговой отчетности, когда вы покупаете или продаете инвестиции. Чем больше вы сможете минимизировать налоговые обязательства, тем больше доходов от ваших инвестиций вы сможете сохранить.
Советы по инвестированию
Подумайте о том, чтобы поговорить со своим финансовый консультант о нахождении основы стоимости старых запасов, если вы не уверены, какой метод использовать. Если у вас еще нет финансового консультанта, найти его не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Сбор налоговых убытков может помочь вам минимизировать ваш налоговый счет, если вы сообщаете о приросте капитала. Сбор убытков просто означает продажу акций с убытком, чтобы компенсировать прибыль вашего портфеля. Если вы инвестируете через Робо-консультант, это может быть сделано для вас автоматически. Но вы можете самостоятельно собирать убытки через налогооблагаемый брокерский счет.
Фото предоставлено: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_
сообщение Как найти основу стоимости старых запасов Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/trying-money-selling-stocks-calculate-120000457.html.