Налоговое планирование для ваших пенсионных счетов является важной частью настройки ваших бенефициаров, чтобы максимизировать выгоду от того, что вы оставляете после своей смерти. Если у вас есть Roth IRA, вы можете эффективно избежать проблем с налогом на наследство, указав наследников в качестве бенефициаров по счету, а не пропустив его через свое завещание. Это позволяет им взять на себя учетную запись, а не наследовать ее, обходя любые потенциальные налоги на недвижимость.
A финансовый консультант может помочь вам настроить пенсионные счета для достижения ваших финансовых целей.
Передача пенсионных счетов наследникам
С любым инвестиционный портфель, вы можете назвать наследников, которые унаследуют ваши счета после вашей смерти. Хотя механизм наследования пенсионного счета отличается от наследования стандартного портфеля акций и облигаций, счет с налоговыми льготами, такой как Рот ИРА работает так же при именовании наследников.
Счета, которые передаются вашим наследникам, требуются IRS для ликвидации унаследованного пенсионного счета в течение определенного периода времени, обычно 10 лет. Идея в том, что вы не можете просто сидеть в этом портфолио из поколения в поколение. Рано или поздно кто-то должен платить налоги.
Кроме того, если вы оставить пенсионные счета вашим бенефициарам по вашей воле, вместо того, чтобы называть бенефициара в самом счете, тогда деньги могут быть ликвидированы. После ликвидации в утверждение завещания суда, то ваши наследники должны будут платить налог на доллары, которые они получают.
Правила наследования Roth IRA
Одним из наиболее полезных аспектов Roth IRA является отсутствие каких-либо обязательных минимальных распределений (RMD) при жизни. Для этого нет правила, потому что вы уже заплатили налоги с этих денег, поэтому вы можете использовать эти средства в любое время в своей жизни. Это делает его отличным инвестиционным инструментом для передачи богатства вашим бенефициарам после вашей смерти.
Вот три дополнительных правила, которые следует учитывать при наследовании Roth IRA:
Супружеские правила
Когда супруг наследует Roth IRA от своего умершего супруга, он или она может просто взять на себя учетную запись. Минимальные выплаты не применяются, и они могут снимать деньги по своему усмотрению. Они не платят подоходный налог при снятии средств и должны снять все средства со счета в течение 10 календарных лет после смены основного владельца счета.
Тем не менее, супруги могут перевести активы со счета в унаследованную Roth IRA на свое имя и решить распределить все распределения в течение пяти лет своей жизни. В этих сценариях деньги всегда остаются не облагаемыми налогом.
Все остальные наследники
За исключением некоторых исключений, все наследники, не являющиеся супругами, которые унаследовали Roth IRA, должны ликвидировать фонд в течение 10 лет после его получения. В течение этого времени нет обязательных минимальных распределений, поэтому вы можете позволить счету продолжать расти в течение полных 10 лет, прежде чем выводить все свои деньги сразу.
Вы не будете платить налоги с этих денег, если первоначальный владелец аккаунта создал его более чем за пять лет до своей смерти. Если они создали Рот IRA менее чем за пять лет до их смерти вы должны будете уплатить обычные налоги на прибыль или на прирост капитала на рост счета, если это применимо.
вырезки
Некоторые наследники освобождаются от 10-летнего правила. Несовершеннолетние дети, то есть все, для кого вы являетесь законным опекуном, имеют условный срок. Им не нужно снимать деньги, пока они дети, но они должны снимать деньги с этого счета в течение 10 лет после достижения 18 лет.
Правило 10 лет вообще не распространяется на наследников, имеющих какую-либо форму инвалидности, а также на тех, кто родился в течение 10 лет после умершего. Эти исключения не мешают Налоговому управлению США в достижении его главной цели — предотвращении передачи не облагаемого налогом богатства из поколения в поколение снова и снова.
Вы должны назвать бенефициаров, чтобы избежать налогового события
Кем бы ты ни был, Рот ИРА отличный способ избежать прирост капитала и подоходный налог. Эти фонды пользуются абсолютно безналоговым ростом, поэтому в идеале вы будете платить налоги только с денег, которые вы вложили изначально. Однако, в зависимости от того, как вы управляете планированием своего имущества, Roth IRA может инициировать налоги на недвижимость. Эмпирическое правило, которое следует помнить, заключается в том, что как только какие-либо активы попадают в ваше имущество, они могут стать объектом налогообложения.
Это означает, что если вы передаете какие-либо активы либо по завещанию, либо по закону о наследстве, могут применяться налоги на наследство. Вы, конечно, можете оставить пенсионные счета своим наследникам по завещанию, в том числе Roth IRA. Обычно это делается одним из двух способов:
Оставьте доходы от вашего Roth IRA своим наследникам: В этом случае ваш душеприказчик продаст счет, уплатит все применимые налоги и распределит оставшиеся деньги между вашими наследниками, как указано в завещании.
Выйти из аккаунта можно самостоятельно: В этом случае ваш наследник возьмет на себя портфель Roth IRA и потенциально ликвидирует свои активы в соответствии с применимым правилом 10 лет.
Сейчас очень немногие домохозяйства облагаются налогом на наследство. На момент написания действующий потолок налога на наследство установлен на уровне 12.06 млн долларов для одиноких лиц и 24.12 млн долларов для супружеских пар.
Если ваше имущество стоит меньше предела, то вы вообще не платите никаких налогов. Если это стоит больше, то ваше имущество платит налоги на излишки, прежде чем делать какие-либо распределения. Например, если человек умирает и передает своим детям 12.5 миллионов долларов, имущество будет платить налоги с 440,000 XNUMX долларов.
Однако, чтобы полностью избежать этой проблемы, вы можете указать бенефициаров в своем Roth IRA.
Все пенсионные счета позволяют вам указать одного или нескольких бенефициаров учетной записи. Это люди, которые завладеют портфелем в случае вашей смерти. Критически это означает, что они вступают во владение портфелем, не проходя процедуру наследственного права. Они не наследуют Roth IRA. Вместо этого учетная запись автоматически переходит к ним, поскольку у них уже есть доля владения.
Поскольку бенефициары получают, а не наследуют IRA Roth, пенсионный счет никогда не становится частью вашего имущества. Это не влияет на налогооблагаемую стоимость вашего имущества, а также стоимость счета не облагается налогом на имущество, если вы были достаточно богаты, чтобы вызвать налоговое событие. Для особенно хорошо финансируемых счетов это может иметь большое значение, когда речь идет о планирование налога на недвижимость.
Заключение
Лучший способ передать Roth IRA своим наследникам — указать их бенефициаром в учетной записи. Это гарантирует, что портфель никогда не станет частью вашего имущества, и, таким образом, никогда не повлечет проблем с налогами на недвижимость, потому что это избегает завещания вообще. Это дает большинству наследников как минимум 10 лет для распределения средств со счета.
Советы по налоговому планированию
Финансовый консультант может помочь вам составить план недвижимости, чтобы защитить будущее ваших близких. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Федеральный налог на недвижимость — не единственный способ, которым налоги могут повлиять на вашу волю. Несколько штатов имеют законы о налоге на наследство о книгах, о которых вы должны знать.
Фото предоставлено: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
сообщение Руководство по Roth IRA и налогам на недвижимость Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html.