Какой доход вы можете получить при нулевой ставке налога на прирост капитала в 0 году

Эксперты говорят, что если вы планируете продать инвестиции или перебалансировать свой налогооблагаемый портфель, у вас может быть меньше шансов получить налоговый счет в 2023 году.

На этой неделе IRS выпустила десятки поправок на инфляцию на 2023 год, в том числе повышенный подоходный налог, повышенные стандартные отчисления, большие льготы по налогу на недвижимость и т.д. 

Агентство также повысило пороги дохода для 0%, 15% и 20% долгосрочного прироста капитала на 2023 год, взимаемого с прибыльных активов, удерживаемых более одного года.

Больше от Личные финансы:
IRS увеличивает освобождение от налога на наследство до 12.92 млн долларов на 2023 год
Что может означать для налогов рекордная поправка на прожиточный минимум в размере 8.7% от социального обеспечения
IRS: Вот новые скобки подоходного налога на 2023 год

«Это будет очень важно», — сказал Томми Лукас, сертифицированный специалист по финансовому планированию и зарегистрированный агент Moisand Fitzgerald Tamayo в Орландо, штат Флорида.

По словам Лукаса, с более высокими стандартными вычетами и порогами дохода для прироста капитала более вероятно, что в 0 году вы попадете в категорию 2023%.

В 2023 году вы можете претендовать на получение долгосрочной ставки прироста капитала в размере 0% с налогооблагаемым доходом в размере 44,625 89,250 долларов США или менее для одиноких заявителей и XNUMX XNUMX долларов США или менее для супружеских пар, подающих совместную заявку.

В ставках используется «налогооблагаемый доход», рассчитанный путем вычитания большего из стандартных или постатейных вычетов из вашего скорректированного валового дохода.

Для сравнения, в 0 году вы попадете в категорию долгосрочного прироста капитала с нулевым доходом с налогооблагаемым доходом в размере 2022 41,675 долларов США или меньше для одиноких заявителей и 83,350 XNUMX долларов или меньше для супружеских пар, подающих совместную регистрацию.

Имея налогооблагаемый доход ниже порога, вы можете продать прибыльные активы без налоговых последствий. По словам Лукаса, для некоторых инвесторов продажа может стать шансом диверсифицировать свою деятельность в условиях волатильности рынка.

«Это есть, это доступно, и это действительно хорошая возможность для налогового планирования», — добавил он.

Независимо от того, получаете ли вы прибыль или сбор налоговых убытков, который использует убытки для компенсации прибыли, «вам действительно нужно иметь представление обо всей вашей отчетной картине», — сказал Джим Гуарино, CFP, CPA и управляющий директор Baker Newman Noyes в Вобурне, штат Массачусетс.

Это включает в себя оценку выплаты в конце года из взаимных фондов в налогооблагаемых счетах — чего многие инвесторы не ожидают в упадочном году — и может вызвать неожиданный налоговый счет, сказал он.

«Некоторый дополнительный сбор убытков может иметь большой смысл, если у вас есть дополнительный прирост капитала, который появится в будущем», — сказал Гуарино.

Конечно, решение зависит от вашего налогооблагаемого дохода, включая выплаты, поскольку у вас не будет налогооблагаемой прибыли в диапазоне 0% от прироста капитала.