Индивидуальный пенсионный счет Roth (IRA) может предлагать налоговые льготы в виде необлагаемых налогом выплат при выходе на пенсию. Если у вас есть традиционная IRA или 401 (k), вы можете использовать преобразование Roth, чтобы изменить налоговый статус ваших пенсионных сбережений. Хотите знать, сколько конверсий Roth в год разрешает IRS? Хорошей новостью является то, что они не ограничены, хотя есть некоторые налоговые правила, которые следует учитывать при преобразовании пенсионных счетов.
A финансовый консультант может помочь вам создать финансовый план для ваших пенсионных потребностей и целей.
Основы преобразования Roth IRA
A Преобразование ИРА Рот, также известный как бэкдор Roth, позволяет конвертировать традиционные взносы на пенсионный счет в взносы Roth. Типы активов, которые вы можете конвертировать, включают:
Каждый из этих счетов финансируется за счет долларов до вычета налогов, а квалифицированные выплаты облагаются налогом по обычной ставке подоходного налога. Перевод этих активов в Roth IRA позволяет вам получать не облагаемые налогом выплаты при выходе на пенсию.
Однако есть одно предостережение. Когда вы конвертируете традиционные активы пенсионного счета в активы Roth, вам придется уплатить обычный подоходный налог в момент конвертации. Хорошей новостью является то, что пока вы выполняете перевод от доверенного лица к доверенному лицу, вам не нужно беспокоиться об уплате 10% штрафа за досрочное снятие средств.
Сколько конверсий Roth в год разрешает IRS?
IRS не ограничивает количество конверсий Roth в год, которые вы можете совершить. Вы можете конвертировать все свои сбережения в Roth IRA за один раз или распределить их на несколько конвертаций в течение года.
Вы также можете выполнить преобразование Roth IRA через несколько лет, что может иметь смысл в определенных ситуациях. Преобразование большой суммы денег сразу может привести к значительному налоговому счету, если вы попадете в более высокую налоговую категорию. Завершение нескольких преобразований в течение нескольких лет может помочь облегчить связанное с этим налоговое бремя.
Нет ограничений по сумме в долларах на то, сколько вы можете конвертировать в Roth IRA. Однако IRS налагает ограничения на взносы в Roth IRAs. Годовой лимит составляет 6,000 долларов на 2022 год и 6,500 долларов на 2023 год. Для вкладчиков в возрасте 1,000 лет и старше разрешен дополнительный взнос в размере 50 долларов.
Как облагаются налогом преобразования Roth IRA?
Когда вы конвертируете традиционные активы IRA или 401 (k) в IRA Roth, IRS требует, чтобы вы заплатили обычный подоходный налог с суммы. В противном случае вы бы получали все налоговые льготы без необходимости платить справедливую долю налогов на доходы от инвестиций.
Вы можете использовать часть активов, которые вы конвертируете, для уплаты налога, но обычно это не имеет смысла, если вам не исполнилось 59 XNUMX/XNUMX лет. IRS оценивает 10% штраф за досрочное снятие средств с традиционных пенсионных счетов, которые включают средства, используемые для уплаты налогов на конверсии. Таким образом, вы только увеличите свои налоговые обязательства, если решите пойти по этому пути.
После завершения конвертации вы не должны платить дополнительные налоги или штрафы с переведенной суммы. Однако вам необходимо знать о пятилетней роли при переходе на Roth IRA.
Пятилетнее правило преобразования IRA Roth
Ассоциация пятилетнее правило для Roth IRAs просто. В нем говорится, что вы должны оставить любые конвертированные средства на своем счете Roth в течение как минимум пяти лет, прежде чем вы сможете их снять. В противном случае вам придется заплатить IRS штраф в размере 10% за досрочное снятие средств, если вы не старше 59 ½ лет.
Это правило применяется к конвертированным средствам, а не к первоначальным взносам. Их можно снять без налогов и штрафов в любое время.
С точки зрения того, когда часы начинают обратный отсчет по пятилетнему правилу для преобразования Roth IRA, он начинается с первого дня календарного года, в котором завершено преобразование. IRS устанавливает крайний срок 31 декабря каждого года для завершения преобразования Roth IRA.
Есть одна важная вещь, на которую следует обратить внимание, если вы планируете несколько конверсий в один и тот же год или в разные годы. Каждое преобразование подчиняется собственному пятилетнему правилу. По этой причине важно отслеживать, когда конверсии завершены, чтобы знать, когда вы можете снять свои сбережения Roth, не вызывая 10% штрафа за досрочное снятие средств.
Должны ли вы перейти на Roth IRA?
Любой может конвертировать традиционные пенсионные сбережения в Roth IRA, независимо от дохода или статуса подачи. Однако, имеет ли смысл это делать, может зависеть от нескольких факторов.
Преобразование Roth IRA стоит рассмотреть, если вы:
Ожидайте, что когда вы выйдете на пенсию, вы окажетесь в той же или более высокой налоговой категории
Вам не потребуется доступ к вашим преобразованным активам Roth в течение как минимум пяти лет.
Можете покрыть свой конверсионный налог из своего кармана
Может требовать достаточных налоговых вычетов или зачетов, чтобы уменьшить ваши общие налоговые обязательства на момент конвертации.
С другой стороны, вы, возможно, захотите пересмотреть вопрос о том, придется ли вам использовать некоторые из преобразованных активов для уплаты причитающихся налогов или вы ожидаете, что в результате преобразования вы временно окажетесь в гораздо более высокой налоговой категории. Вы также можете пересмотреть вопрос о том, будете ли вы в более низкой налоговой категории, когда выйдете на пенсию, или если вы живете в государство, которое не облагает налогом пенсионный доход.
Есть еще несколько вещей, о которых следует помнить, прежде чем приступать к конверсии. Во-первых, вы не можете передумать и вернуть активы позже. Как только преобразование завершено, оно является окончательным.
Далее, вы можете конвертировать активы только до определенного возраста. Когда вам исполнится 72 года, вам придется начать принимать требуемые минимальные распределения (RMD) с традиционных пенсионных счетов. Вы не можете использовать преобразование Roth IRA в качестве обходного пути, чтобы избежать RMD, когда вам исполнится 72 года.
Наконец, подумайте о сроках и о том, как правило пяти лет может повлиять на вас. Если вы знаете, что вам понадобится по крайней мере часть ваших пенсионных активов в течение следующих пяти лет, вы можете придержать часть своих сбережений и конвертировать остальные.
Заключение
IRS не ограничивает количество преобразований Roth IRA, которые вы можете сделать, но есть плюсы и минусы, связанные с выполнением более одного преобразования. С положительной стороны, несколько конверсий могут помочь вам распределить свои налоговые обязательства, поэтому вы не получите огромный налоговый счет. Однако самым большим минусом является то, что вы по-прежнему должны платить подоходный налог и на вас распространяется правило пяти лет.
Советы по пенсионному планированию
Подумайте о том, чтобы поговорить со своим финансовый консультант о лучших способах управления пенсионными активами и налогообложением, если вы рассматриваете возможность преобразования Рота. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех проверенных финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Преобразование Roth IRA — это не то же самое, что пролонгация IRA. При пролонгации вы переводите деньги с одного пенсионного счета на другой. Например, если вы уходите с работы, вы можете решить превратите свои традиционные активы 401 (k) в традиционную IRA. Или вы можете преобразовать Roth 401 (k) в Roth IRA. IRS ограничивает, как часто вы можете пролонгировать средства. Как правило, вы не можете сделать более одного переноса с одного и того же IRA в течение одного года.
Фото предоставлено: ©iStock.com/Aum racha, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Luke Chan
сообщение Сколько преобразований Roth вы можете сделать в год? Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/many-roth-conversions-per-does-140014189.html.