Если я пожертвую 50,000 50,000 долларов наличными на благотворительность, снизится ли это мой скорректированный налогооблагаемый валовой доход (AGI) на 100,000 50,000 долларов? Итак, если мой скорректированный валовой доход составил 50,000 XNUMX долларов, и я пожертвовал XNUMX XNUMX долларов на благотворительность, составляет ли теперь мой налогооблагаемый доход XNUMX XNUMX долларов?
-Билл
Создание благотворительные пожертвования дает вам возможность сделать добро и получить ценный налоговый вычет.
В случае скорректированного валового дохода (AGI) в размере 100,000 50,000 долларов США при пожертвовании наличными в размере 50,000 50,000 долларов США вы, вероятно, можете вычесть XNUMX XNUMX долларов США и уменьшить свой AGI до XNUMX XNUMX долларов США.
Но поскольку мы имеем дело с налоговым кодексом США, реальный ответ таков: это зависит от обстоятельств.
Это не всегда так просто, как «пожертвовать x долларов, чтобы получить налоговый вычет на x долларов». Но когда вы поддерживаете благотворительные организации, вы обычно получаете налоговые льготы. Пока вы следуете правилам, т. Вот что нужно знать.
Чтобы получить помощь в разработке стратегий благотворительной деятельности с учетом налогов, рассмотрите работа с финансовым консультантом.
Какие пожертвования вы можете вычесть?
Вычитаемые благотворительные пожертвования не ограничиваются наличными. Вы также можете пожертвовать активы – что угодно, от бывшей в употреблении детской одежды до произведений искусства и автомобилей. Кроме того, когда вы добровольно занимаетесь благотворительностью, ваши связанные с этим наличные расходы также могут подлежать вычету. Правила немного отличаются для пожертвований активов и волонтеров, поэтому убедитесь, что вы следуете им, чтобы получить полный допустимый вычет.
Для пожертвований активов следуйте этим рекомендациям:
Определить реальную рыночную стоимость. По сути, это сумма, за которую вы могли бы разумно продать пожертвования в день пожертвования.
Прежде чем брать вычет, убедитесь, что пожертвованные предметы домашнего обихода находятся в хорошем или лучшем состоянии.
Получите официальную подписанную оценку, если актив, который вы жертвуете, стоит 5,000 долларов или больше. Более подробную информацию вы можете найти в Публикация IRS 561.
В вычеты, связанные с волонтерской деятельностью, вы можете включить невозмещенные расходы, которые вы оплатили, но не ваше время или стоимость ваших услуг. Вы можете вычесть такие вещи, как транспортные расходы, если вы работаете волонтером вне дома, закуски, которые вы предоставили во время мероприятия, и стоимость униформы, которую вы должны носить во время волонтерства.
Если вы используете свой автомобиль во время работы волонтером, вы можете вычесть непосредственно связанные с этим расходы, такие как бензин, или использовать вычет 14 центов за милю пробега. Убедитесь, что вы сохранили все соответствующие квитанции и получили документацию от благотворительной организации, в которой вы работаете волонтером, которая требуется для отчислений в размере 250 долларов США или более.
Следовать правилам
Как и все, что связано с IRS, есть несколько правил, которым нужно следовать при приеме. отчисления на благотворительные пожертвования. Вот четыре важных момента, о которых следует помнить:
Прежде чем делать какие-либо вычеты, убедитесь, что благотворительные организации, которым вы пожертвовали деньги, имеют квалификацию IRS. Вы можете посетите веб-сайт IRS чтобы узнать, соответствуют ли требованиям организации, которые вы поддерживаете.
Знайте пределы вычетов. В 2022 налоговом году вычет на денежные пожертвования обычно ограничивается до 50% вашего AGI, хотя в некоторых случаях этот предел может быть уменьшен. Вы также можете вычесть неденежные пожертвования в размере до 30% от вашего AGI, если вы удерживали эти активы не менее одного года. Если ваши пожертвования превышают эти пределы, вы можете перенести вычеты из налоговых деклараций на следующие пять лет.
Ведите учет ваших денежных пожертвований. Для пожертвований в размере 250 долларов и более получите письменную квитанцию от благотворительной организации, в которой будет четко указана сумма вашего денежного подарка или описание пожертвованного имущества. Это подтверждение должно также включать стоимость любых товаров или услуг, которые вы получили от благотворительной организации взамен.
Отправьте соответствующие формы, когда это необходимо. Если вы жертвуете имущество на сумму не менее 500 долларов, вы должны включить форму IRS 8283 в налоговую декларацию. При необходимости приложите любые оценки, связанные с пожертвованиями.
Вам нужно будет перечислить, чтобы получить вычет
В отличие от прошлого года, вам нужно перечислять отчисления в Приложении А, чтобы включить ваши пожертвования в налоговую декларацию в предстоящем налоговом сезоне. А учитывая высокие стандартные суммы вычетов за 2022 налоговый год, многие люди не будут в конечном итоге детализировать. Эти стандартные вычеты, основанные на вашем статусе подачи, таковы:
Одиночный: 12,950 долларов
Совместная регистрация в браке: 25,900 XNUMX долларов.
Глава семьи: 19,400 XNUMX долларов.
Если ваши детализированные вычеты не соответствуют стандартным вычетам, вы можете использовать групповая стратегия чтобы вытолкнуть их за линию. Это означает ускоренную пересылку платежей до 2022 года, которые вы обычно делали бы в 2023 году. Таким образом, вы можете составить список за 2022 налоговый год и получить высокий стандартный вычет за 2023 налоговый год.
Вот как это выглядит:
Допустим, вы обычно жертвуете 5,000 долларов в год на благотворительность. В 2022 году вы пожертвуете 10,000 XNUMX долларов: сумма пожертвований этого и следующего года. Это двойное пожертвование увеличивает ваши постатейные вычеты по сравнению со стандартными вычетами за этот год для большего уменьшения вашего налогооблагаемого дохода.
Стратегии благотворительных пожертвований, которые максимизируют налоговую экономию
В зависимости от вашей личной ситуации вы можете использовать расширенные стратегии для большей экономии налогов. Обязательно проконсультируйтесь со своим налоговым инспектором, прежде чем предпринимать какие-либо из этих более сложных действий.
Использование фонда, рекомендованного донорами (DAF). Эти фонды могут особенно хорошо работать в сочетании со стратегией объединения. С DAF, вы вносите значительный налоговый вычет в течение одного года, чтобы максимизировать свои постатейные вычеты за этот налоговый год. Вы можете распределить деньги в DAF на различные благотворительные организации в течение следующих нескольких лет, как обычно. Вы получаете налоговый вычет только тогда, когда финансируете DAF, а не когда DAF распределяет деньги между организациями.
Пожертвуйте ценные активы. Когда вы напрямую жертвуете ценные активы — например, акции — вы получаете два дополнительных преимущества. Вы избегаете уплаты налогов на прирост капитала, которые применялись бы, если бы вы продали актив. И вы по-прежнему получаете вычет на благотворительные пожертвования, чтобы уменьшить свой налоговый счет.
Сделать квалифицированную благотворительную раздачу Если вам по крайней мере 70 1/2 лет, вы можете сделать квалифицированное благотворительное распространение (QCD) до 100,000 XNUMX долларов США напрямую из вашего традиционного IRA в благотворительную организацию по вашему выбору. Эти пожертвования не подлежат вычету, но вы все равно получите налоговую льготу. Они засчитываются в счет ваших обязательных минимальных выплат (RMD), но не увеличивают ваш налогооблагаемый доход так, как это делают обычные RMD. Уменьшенный налогооблагаемый доход означает более низкий налоговый счет, что может помочь вам избежать уплаты налогов на пособия по социальному обеспечению.
Заключение
Вычет благотворительных пожертвований — это нечто большее, чем просто уменьшение вашего скорректированного валового дохода в долларах за доллары. Правила могут быть сложными, поэтому проконсультируйтесь со своим налоговым специалистом, чтобы убедиться, что вы все правильно поняли.
Мишель Каган, CPA, является обозревателем финансового планирования SmartAsset и отвечает на вопросы читателей по темам личных финансов и налогов. Есть вопрос, на который вы хотели бы получить ответ? Электронная почта [электронная почта защищена] и на ваш вопрос можно будет ответить в следующей колонке.
Обратите внимание, что Мишель не является участником платформы SmartAdvisor Match, и за эту статью она получила компенсацию.
Найдите финансового консультанта
Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Возврат налогов — отличный финансовый стимул. Планируете ли вы копить на пенсию, погасить задолженность по колледжу или кредитной карте или инвестировать свои деньги по-другому, SmartAsset калькулятор налоговой декларации может помочь вам выяснить, сколько вы получите обратно от правительства, чтобы вы могли планировать заранее.
Фото: ©iStock.com/Владимир Владимиров, ©iStock.com/FilippoBacci
сообщение Спросите у консультанта: помогите мне понять математику. Как пожертвования на благотворительность уменьшают мои налоги? Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html.