Как лучше всего обращаться с индивидуальным пенсионным счетом (IRA)? Пусть сидит и зарабатывает, потом платит налоги со снятых на пенсию? Или перевести его на Roth IRA? Должен ли я платить налоги сейчас, а потом получать необлагаемые налогом деньги? И могу ли я получить налоги, причитающиеся с пролонгации, с самого счета пролонгации?
-Pat
Когда вы думаете о том, стоит ли преобразовать традиционную IRA в Roth IRA, вам нужно учитывать больше, чем немедленный удар по налогу.
Хотя налоги здесь играют большую роль, они не являются единственным действующим фактором. Таким образом, вы захотите увидеть полную картину, когда будете выяснять, имеет ли смысл преобразование Roth для ваших текущих и будущих финансов. (И имеет смысл проконсультироваться с финансовый консультант или налогового консультанта, прежде чем сделать этот шаг, чтобы убедиться, что все сделано правильно.)
Традиционные IRA против Roth
Прежде чем мы углубимся в коэффициенты пересчета, давайте кратко поговорим о различиях между традиционными IRA и Roth. Опять же, большинство людей сосредотачиваются на налоговых последствиях, но есть несколько других факторов, которые разделяют два типа пенсионных счетов. Эти различия делают пенсионные счета Roth выигрышным выбором для многих людей.
Некоторые ключевые различия между традиционными IRA и IRA Roth включают:
Время налогообложения: Традиционные взносы ИРА (как правило) не облагаются налогом, когда они сделаны, и все снятие средств облагается налогом, когда они сняты. Взносы Roth IRA не облагаются налогом, и все выплаты не облагаются налогом (при условии, что вы соблюдаете правила). Это означает, что доходы в Roth IRA никогда не облагаются налогом.
Легкий доступ к вашим деньгам: Традиционные выплаты по IRA, сделанные до достижения пенсионного возраста, облагаются штрафом в размере 10% в дополнение к подоходному налогу. Взносы Roth IRA — но не прибыль — могут быть сняты в любое время без штрафных санкций, поскольку вы уже заплатили налоги с них, поэтому вы можете получить доступ к своим деньгам, когда вам это нужно (после того, как вы пройдете пятилетнюю годовщину конвертации).
Требуемые минимальные дистрибутивы (RMD): С традиционными IRA вы должны начать принимать RMD как только вам исполнится 72 года. С Roth IRA вам никогда не придется получать выплаты, если вы этого не хотите.
Уменьшенный налогооблагаемый доход: Традиционные выплаты по IRA облагаются обычным подоходным налогом, что увеличивает ваш налогооблагаемый доход. Снятие средств с IRA Roth не облагается налогом и не включается в налогооблагаемый доход. Более низкий налогооблагаемый доход может держать вас в более низкой налоговой категории. В качестве дополнительного бонуса это может помочь вам избежать уплаты подоходного налога с пособий по социальному обеспечению при выходе на пенсию.
Безналоговое наследство: Ваши наследники будут платить налоги на снятие средств с унаследовали традиционные ИРА. Наследники, выводящие средства из унаследованных IRA Roth, не будут платить никаких подоходных налогов, пока соблюдается правило пяти лет.
По этим причинам многие люди могут получить долгосрочную выгоду от преобразования традиционной IRA в IRA Roth. Но прежде чем мчаться, чтобы сделать этот шаг, подумайте, как лучше всего им управлять, чтобы не оказаться в финансовом затруднении.
Когда конвертировать в Roth IRA
Поскольку вы столкнетесь с более крупным налоговым счетом при преобразовании традиционной IRA в IRA Roth, вам нужно сделать это стратегически. Если у вас колеблющийся доход, имеет смысл конвертировать больше в год с низким доходом и избегать конверсий в год с более высоким доходом.
Вы также можете преобразовать свой традиционный IRA в блоки, а не делать это все сразу. Вам нужно будет отслеживать несколько пятилетних юбилеев, но вы сможете распределить текущее бремя подоходного налога на несколько лет, а не придумывать огромную единовременную сумму сразу.
Что касается сроков, то чем дальше вы от выхода на пенсию, тем лучше конверсия послужит вам. Не облагаемые налогом доходы в Roth будут иметь больше времени для накопления и ускорения, оставляя вам большую не облагаемую налогом заначку на будущее.
Когда преобразование Roth IRA не имеет смысла
Также бывают ситуации, когда преобразование Roth не имеет смысла.
Например, если вы почти готовы или уже получаете Социальное обеспечение и Medicare, преобразование Roth увеличит ваш налогооблагаемый доход, что может привести к налогооблагаемому социальному обеспечению и увеличению страховых взносов Medicare.
Или, если вы уже вышли на пенсию и используете средства своей традиционной IRA для покрытия своих расходов на проживание, нынешний налоговый удар может затруднить оплату ваших счетов. Еще одна причина отказаться от этой стратегии: у вас недостаточно непенсионных средств для уплаты налогов, что может сделать конверсию проигрышной.
Правило 5 лет для преобразования Рота
Преобразование Roth IRA связано со специальным ограничением: вы не можете снять деньги с Roth IRA без штрафных санкций до пятилетней годовщины преобразования. И это относится к каждой конверсии отдельно, если вы распределяете ее по нескольким налоговым годам.
Пятилетние часы начинаются с начала налогового года, в течение которого вы конвертировали IRA. Так, например, если вы конвертировали 25,000 15 долларов США из традиционного IRA в Roth 2022 ноября 1 года, отсчет времени начнется 2022 января 1 года. Это означает, что вы можете начать снимать без штрафных санкций после 2027 января XNUMX года. менее пяти полных лет с даты фактической конвертации.
Это правило не позволяет людям обойти 10-процентный налоговый штраф за досрочное снятие средств с традиционной IRA. Так что не рассчитывайте на то, что вы сразу же получите безналоговые выплаты при конвертации Roth.
Работа с налогами на конвертацию Roth
Заманчиво использовать часть пролонгированных средств для уплаты налогов на ваше преобразование Roth, но это было бы огромной ошибкой.
Убедитесь, что у вас достаточно регулярных сбережений, чтобы оплатить полный налоговый счет за вашу конверсию.
Любая сумма, которую вы берете из традиционной IRA, которая не входит в новую Roth IRA, считается досрочным снятием средств. Это означает, что в дополнение к обычному подоходному налогу на эти деньги также будет распространяться 10-процентный штраф за досрочное снятие средств.
Например, предположим, что вы хотите конвертировать 20,000 2,000 долларов США из традиционного IRA в Roth. Вы оцениваете подоходный налог на конверсию в размере 10 долларов США (или 2,000% от общей суммы). Если вы удержите 18,000 XNUMX долларов США из суммы пролонгации, ваша конверсия Roth составит всего XNUMX XNUMX долларов США.
Остальные 2,000 долларов будут считаться досрочным снятием средств … и в конечном итоге вы будете должны дополнительные 200 долларов в виде штрафов IRS. Кроме того, у вашего Roth будет меньше денег для начала, а это означает, что со временем у вас будет меньше необлагаемых налогом доходов.
Заключение
Не используйте часть конверсионных фондов для уплаты налогов. Это будет стоить вам штрафов сейчас и роста прибыли в долгосрочной перспективе.
Мишель Кейган, CPA, обозреватель SmartAsset по финансовому планированию и отвечает на вопросы читателей по темам личных финансов и налогообложения. Есть вопрос, на который вы хотели бы получить ответ? Электронная почта [электронная почта защищена] и на ваш вопрос можно будет ответить в следующей колонке.
Обратите внимание, что Мишель не является участником платформы SmartAdvisor Match.
Советы по инвестированию и пенсионному планированию
Подумайте о том, чтобы обратиться к финансовому консультанту за рекомендациями о том, как обращаться с пенсионными счетами. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов в вашем районе, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Когда вы планируете доход на пенсии, следите за социальным обеспечением. Использовать Калькулятор социального обеспечения SmartAsset чтобы получить представление о том, как ваши пособия могут выглядеть после выхода на пенсию.
Фото предоставлено: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
сообщение Спросите консультанта: помогите мне понять «лучший способ» управления IRA. Лучше платить налоги сейчас или на пенсии? Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html.