Делаете Рот Ролловер? Остерегайтесь правила 5 лет

Roth IRA называют «швейцарским армейским ножом» личных финансов из-за его гибкости и не облагаемого налогом статуса его доходов. Вот почему так много уходящих на пенсию работников переводят свои учетные записи 401(k) на рабочее место в учетную запись Roth, и почему так много финансовые консультанты рекомендуем преобразовать традиционную IRA в Roth.

Идея состоит в том, что если вы сейчас платите подоходный налог со своих пенсионных отчислений, особенно когда остатки на многих счетах значительно сократились, ваша необлагаемая налогом прибыль от Roth компенсирует разницу и, возможно, даже больше.

Но остерегайтесь правила 5 лет.

Ниже мы познакомим вас со всеми тонкостями правила пяти лет, но рассмотрите возможность бесплатного согласования с проверенным финансовым консультантом для получения дополнительной помощи в управлении пролонгацией Roth и других пенсионных потребностях.

Правило 5 лет: что нужно знать

В то время как взносы в Roth могут быть сняты в любое время, вы не можете прикасаться к доходам, если счет не был открыт не менее пяти лет. Итак, если вы переводите еще один пенсионный счет в Roth IRA в 2023 году, убедитесь, что вам не нужны доходы как минимум до 2028 года. Если счет для переноса является вашим первым счетом Roth IRA или вы открыли свой первый Roth меньше чем пять лет назад, прибыль будет облагаться налогом при снятии. Одним из недостатков является то, что даже если Roth, который вы открыли более пяти лет назад, закрыт, он все равно засчитывается в соответствии с правилом 5 лет.

И да, правило 5 лет действует, даже если вы старше 59.5 лет — вы должны выполнить оба требования, иначе вы потеряете налоговые льготы на прибыль.

Если вы подумываете о преобразовании индивидуального пенсионного счета в Roth, это еще хуже. Правило 5 лет на Конверсии Roth требует, чтобы вы ждали полных пять лет, прежде чем снять любой преобразованные остатки — взносы или доходы — независимо от вашего возраста.

Это не уменьшает привлекательности счета Roth для людей, которые хотят получить больший контроль над своими инвестициями, чем они получают через рабочее место. 401 (к) или план 403 (b), который может быть ограничен всего несколькими частными взаимными фондами, управляемыми спонсором плана, полным отсутствием более дешевых биржевых фондов (ETF), долевыми взносами работодателя, закрепленными в акциях компании, а также отсутствием контроля. над выбором сборов, взимаемых с вашего счета.

История продолжается

Еще одна причина, по которой инвесторы выбирают пролонгацию или конверсию Roth, заключается в том, что они хотят избежать обязательные минимальные правила распределения (RMD) которые начинают действовать в возрасте 72 лет — даже на счетах Roth 401(k). Roth IRA освобождается от требований RMD, что позволяет деньгам, которые вы были бы вынуждены вывести, продолжать приносить прибыль.

Одна из проблем, с которой сталкиваются инвесторы при планировании пролонгации или преобразования Roth, — это ограничения дохода, которые применяются к взносам, если ваш скорректированный валовой доход (AGI) из вашей налоговой декларации превышает 144,000 214,000 долларов США для одного заявителя или 401 59.5 долларов США для совместных деклараций. Для плана 401(k) или аналогичного обходного пути является исключение, называемое «распространение в процессе эксплуатации». Если вы старше 59.5 лет и все еще работаете, вы можете снять или пролонгировать деньги со своей формы XNUMX(k). Большинство планов допускают такие распределения при определенных условиях, таких как финансовые трудности, и многие также разрешают распределения для участников старше XNUMX лет, но не для всех, поэтому вам необходимо проконсультироваться со спонсором вашего плана.

Для преобразования Roth из традиционной IRA вы можете обойти ограничения дохода с помощью так называемого задняя дверь Roth преобразование. Возможно, вы захотите сделать это раньше, чем позже, поскольку некоторые члены Конгресса работают над закрыть лазейку в задней двери какое-то время. Если вы выполняете преобразование Roth, вам также нужно следить за правило «пропорциональности» в течение первых пяти лет, что применяется к конверсиям счетов, которые включают доналоговые вычитаемые взносы и посленалоговые необлагаемые вычетом взносы. Один трюк, который может сработать в этом случае, заключается в том, чтобы конвертировать лишь небольшую сумму в течение первых пяти лет.

Как всегда, налоговые и инвестиционные стратегии могут быть сложными и зависеть от ситуации каждого человека, поэтому сначала проконсультируйтесь с налоговым или финансовым консультантом.

Заключение

Преобразование традиционной IRA в Roth может быть выгодным для многих в свете гибкости и не облагаемого налогом статуса доходов последнего. Но хотя взносы в Roth IRA можно снять в любое время, помните, что вы не можете прикасаться к доходам, если счет не открыт не менее пяти лет, даже если вам 59.5 лет или больше.

Советы по пенсионному планированию

• Подумайте о том, чтобы поговорить со своим финансовый консультант о лучших способах управления пенсионными активами и налогообложением, если вы рассматриваете возможность преобразования Рота. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех проверенных финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.

• Преобразование Roth IRA — это не то же самое, что пролонгация IRA. При пролонгации вы переводите деньги с одного пенсионного счета на другой. Например, если вы уходите с работы, вы можете решить превратите свои традиционные активы 401 (k) в традиционную IRA. Или вы можете преобразовать Roth 401 (k) в Roth IRA. IRS ограничивает, как часто вы можете пролонгировать средства. Как правило, вы не можете сделать более одного переноса с одного и того же IRA в течение одного года.

Фото: © iStock.com/DNY59

сообщение Делаете Рот Ролловер? Остерегайтесь правила 5 лет Появившийся сначала на Блог SmartAsset.