Проходят ли пенсионные счета через наследство?

Завещание — это юридический процесс, который удостоверяет подлинность и подтверждает чье-либо завещание. Этот процесс включает в себя проверку активов умершего человека и определение их размера. наследники. В то время как утверждение завещания Это не всегда необходимо, обычно это происходит, когда чье-то имущество имеет большую ценность. Таким образом, это может быть долгий, затяжной и дорогостоящий процесс.

Некоторые активы всегда проходят процедуру завещания, а другие — нет. Ваши пенсионные счета могут окажетесь в завещании после смерти, в зависимости от того, как вы справитесь с ними, когда будете живы. Если вы выберете свой бенефициары стратегически вы можете избежать этой обременительной и дорогостоящей судьбы и избавить своих наследников от множества хлопот. Вот что вам нужно знать.

Защита пенсионных счетов от завещания

Когда человек умирает, большая часть его активов замораживается до тех пор, пока он не умрет. будете подтверждены, все их долги погашены, а их бенефициары определены. Это юридический процесс, известный как завещание. Процесс завещания может происходить быстро или утомительно.

Активы пенсионного счета могут обойти завещание. Это включает индивидуальные пенсионные счета (IRA), 401(k)s, 403(b)s и ряд менее распространенных типов пенсионных счетов. Причина: когда кто-то открывает пенсионный счет, часть документов включает в себя указание одного или нескольких бенефициаров, которые унаследуют счет после смерти владельца.

Финансовые учреждения, в которых открыты счета (часто называемые хранители) должен передать эти активы указанным бенефициарам после смерти владельца. Контракт между владельцем счета и хранителем заменяет завещание на эти активы, исключая их завещание. И есть еще хорошие новости: в этой ситуации кредиторы не могут заполучить счета для взыскания долгов.

Ошибки при выборе бенефициара, которые могут вам стоить

Как и во всем, существуют исключения из правил, о которых мы упоминали в предыдущем разделе. Таким образом, существует несколько причин, по которым пенсионные счета могут оказаться в завещании. Обычно это происходит из-за простой ошибки, в частности, неправильного указания бенефициара. Вот несколько примеров того, как это может произойти.

Не называть имени своего супруга, если это необходимо

Супруг имеет право на половину всего, что другой супруг добавляет на свой пенсионный счет во время брака. штаты общественной собственности— в частности, Аризона, Калифорния, Айдахо, Луизиана, Невада, Нью-Мексико, Техас, Вашингтон, Висконсин и в некоторых случаях Аляска, Южная Дакота и Теннесси.

Это означает, что если владелец пенсионного счета назовет других бенефициаров в дополнение к (или вместо) своего супруга, супруг может подать иск о получении части активов. При этом умершему лицу будут отправлены все пенсионные счета, которые он должен будет подтвердить.

Во всех штатах (и особенно в штатах с совместной собственностью) женатый человек должен назвать своего супруг в качестве бенефициара на статью 401(k), если только этот супруг не подпишет специальный отказ.

Указание траста или вашего имущества в качестве бенефициара

Что, если вы не назовете ни одного из своих наследников бенефициарами своих пенсионных счетов? Если вы никого не внесете в список, ваши активы должны будут пройти процедуру завещания. И суд по наследству должен будет установить имущество для вас, если вы еще этого не сделали. В этом нет явных преимуществ, поскольку это еще больше усложнит ситуацию.

Ваше имущество становится не назначенным, а не назначенным бенефициаром. И к такого рода наследникам применяются особые правила. Например, деньги на вашем счете должны быть распределены в течение пяти лет после вашей смерти. Таким образом, имущество должно оставаться нетронутым до тех пор, пока счет не будет опустошен.

Коллекторы векселей также смогут получить свою долю до того, как ее получат бенефициары. Итак, если у вас есть непогашенные долги, ваш кредиторы может подать иск о конфискации любого из ваших активов, включая пенсионные счета.

Любые деньги, которые проходят процедуру завещания, также могут повлечь за собой налоги на недвижимость если его стоимость превышает сумму федерального исключения. Порог подачи заявки на наследство на 2022 год составляет 12.06 миллиона долларов. В 12.92 году порог увеличится до $2023 млн с учетом инфляции. От вас также может потребоваться уплата налога на наследство вашему штату в дополнение к федеральному правительству, если это применимо.

Назначение несовершеннолетнего бенефициаром

Вы можете назвать своего ребенка (детей) или других несовершеннолетних бенефициарами вашего пенсионного счета. Однако имейте в виду, что несовершеннолетние не могут владеть активами, имеющими значительную стоимость, от своего имени. Таким образом, им требуется, чтобы кто-то управлял такими активами за них.

Чтобы избежать завещания, вы должны убедиться, что вы назначили кого-то, кто будет распоряжаться деньгами любых бенефициаров, которые еще не достигли совершеннолетия. Они несут ответственность за надзор за этими активами до тех пор, пока несовершеннолетние бенефициары не станут взрослыми. Любое финансовое учреждение может помочь сориентироваться в Закон о единых передачах несовершеннолетним (ЮТМА).

Следует отметить один важный момент: рассмотрение завещания и назначение доверенное лицо или настройки опекунство может повлечь расходы, которые могут уменьшить стоимость вашего имущества.

Другие ошибки

• Забывают назвать альтернативных бенефициаров. Назначение альтернативных бенефициаров может предотвратить завещание ваших счетов, если ваши основные бенефициары умерли или иным образом не смогут получить деньги. 
• Не держать бенефициаров в курсе событий. Эта слишком распространенная ошибка может привести к неприятным сюрпризам после вашей смерти. Например, бывший супруг или бывший друг, который по-прежнему указан в качестве вашего бенефициара, может получить активы счета, а не ваши нынешние наследники.

Особые соображения

Ваши активы, включая любые имеющиеся у вас пенсионные счета, перейдут по завещанию, если что-нибудь случится с вашим бенефициаром. Это включает в себя:

• Если ваш бенефициар умрет раньше вас
• Если вы и ваш бенефициар умрете одновременно

Завещание также возможно, если ваш бенефициар станет каким-либо образом недееспособным. Когда это происходит, суд по наследству должен выбрать опекуна, который будет курировать за них любые финансовые вопросы. Обычно это требует надзора со стороны суда, чтобы гарантировать, что средства не будут использованы неправильно или присвоены не по назначению.

Выводы

Пенсионные счета могут плавно и безболезненно перейти к бенефициарам, указанным на этих счетах, если вы избежите некоторых ошибок. Постарайтесь пересматривать список своих бенефициаров хотя бы раз в год или когда происходят серьезные изменения в жизни, такие как развод, повторный брак, смерть бывшего бенефициара или рождение нового.