Палата представителей приняла БЕЗОПАСНОСТЬ Акт 2.0, иначе известный как Закон об обеспечении сильной пенсии. Этот законопроект вносит изменения в законы, касающиеся пенсионных счетов с налоговыми льготами, по-разному, но это особенно хорошая новость для двух групп: поздних пенсионеров и выпускников.
Рассмотрите возможность работы с финансовый консультант когда вы взвешиваете, как изменения правил RMD повлияют на вашу финансовую картину.
Что такое Безопасный 2.0?
Закон SECURE 2.0 расширяет пенсионные изменения, внесенные Законом SECURE, предыдущим законопроектом, принятым в 2019 году. Оба закона корректируют пенсионные планы, спонсируемые работодателем, различными способами: от 401 (k) начальных затрат до упрощения оформления документов. Спонсоры описали как SECURE Act, так и SECURE Act 2.0 как очистку пенсионной системы в целом, упрощающую для работников возможность откладывать средства, а работодателям - для реализации своих программ.
Хотя не все обязательно выиграют от SECURE 2.0, он так или иначе затронет большинство пенсионных счетов. Две группы особенно выиграют от этих новых правил.
Поздние и богатые пенсионеры получают необходимые минимальные выплаты
Закон SECURE 2.0 повышает возраст, в котором пенсионеры должны получать требуемые минимальные выплаты (RMD).
Пенсионные счета с налоговыми льготами, такие как 401 (к) или традиционная IRA поставляется с правилом, называемым требуемым минимальным распределением. Это сумма денег, которую вы должны снимать со счета каждый год. До достижения предельного возраста RMD вам не нужно ничего снимать со своего пенсионного счета, если вы того пожелаете.
Как IRS объясняет,, «вы не можете хранить пенсионные накопления на своем счету бесконечно долго. Как правило, вы должны начать снимать средства со своего счета IRA, SIMPLE IRA, SEP IRA или пенсионного плана, когда вам исполнится 70.5 лет [или 72 года для тех, кому исполнится 70 лет 1 июля 2019 года или позже]». Возрастной предел был увеличен первым Законом о SECURE, который увеличил его с 70.5 до 72 лет. Следующая версия Закона о SECURE добавит к этому пределу три года, повысив его с 72 до 75 лет.
Единственным существенным исключением из этого правила является IRA Roth, которая не имеет обязательных минимальных распределений. Это потому, что основой правила RMD является налогообложение. IRS позволяет вам инвестировать деньги без уплаты налогов на большинство пенсионных счетов, поэтому в конечном итоге она хочет собирать налоги с этих средств. С Roth IRA вы уже заплатили налоги в свой пенсионный фонд, поэтому IRS мало интересует, как вы им распоряжаетесь.
Точная сумма, которую вы должны снять с пенсионного счета, основана на формуле, которая включает ваш возраст и сумму денег на вашем счете. IRS основывает этот расчет на листе под названием Единая таблица продолжительности жизни.
Для работников, решивших выйти на пенсию позже, или пенсионеров, которые хотят отсрочить снятие средств, увеличенный предел RMD может быть значительным преимуществом. Если на вашем пенсионном счете будет больше денег в течение дополнительных трех лет, ваш счет будет иметь дополнительный необлагаемый налогом прирост до максимальной суммы. Кроме того, когда вы начнете снимать средства, требуемое минимальное распределение будет ниже для любого данного года, потому что увеличение возрастного ограничения меняет способ расчета IRS этих снятий.
Поскольку люди работают позже и живут дольше и более здоровой жизнью, это может быть значительным преимуществом при планировании выхода на пенсию. Это также может быть существенным подспорьем для людей, которые уходят на пенсию в неблагоприятном финансовом климате, поскольку у них больше гибкости, чтобы переждать медвежий маркер.
Однако критики утверждают, что увеличение возрастного ограничения для RMD почти исключительно выгодно богатым пенсионерам, поскольку именно они могут позволить себе отсрочить снятие средств со своих пенсионных счетов. Эта выгода для домохозяйств с высоким уровнем достатка обходится федеральному правительству значительными издержками в виде неуплаченных налогов. Правило RMD было создано для того, чтобы люди не могли использовать свои пенсионные счета в качестве налогового и наследственного убежища, и каждый год, когда правительство продлевает крайний срок, означает, что IRS будет собирать меньше налогов как с отдельных лиц, так и с их имущества.
Увеличение сбережений для выпускников
Работники со студенческими кредитами также получают некоторую помощь от закона SECURE 2.0. Это, пожалуй, самый значительный набор политических изменений закона.
Студенческий долг создал медленно растущий кризис для пенсионных счетов миллениалов и поколения Z. Многие выпускники поступают на работу со значительными долгами, часто под высокие проценты, и отдают предпочтение выплате этих кредитов по сравнению с другими финансовыми проблемами. В результате они часто вообще не имеют пенсионного счета, вместо этого вкладывая эти деньги в долг.
Закон SECURE 2.0 вносит два изменения, чтобы попытаться помочь с этим.
Во-первых, работодатели, предлагающие пенсионную программу 401(k) или 403(b), должны будут автоматически регистрировать всех сотрудников. Сотрудникам по-прежнему будет разрешено покинуть программу, если они захотят; этот закон просто перевернул бы текущую модель. Вместо того, чтобы работники не участвовали в пенсионном плане, если они не решат иначе, работодатели будут включать всех по умолчанию, если кто-либо не откажется от участия.
В настоящее время работодателям разрешено, но не требуется, автоматически регистрировать своих сотрудников в офисных пенсионных планах. Было показано, что это значительно увеличивает участие, особенно среди молодых работников.
Во-вторых, что, возможно, более важно, SECURE 2.0 расширяет пенсионную систему для учета платежей по студенческим кредитам. Работодатели, которые делают соответствующие взносы на пенсионные счета, теперь могут делать это на основе как индивидуальных взносов сотрудников, так и их платежей по студенческим кредитам. Например, если сотрудник заплатил 100 долларов США по квалифицированной, признанной на федеральном уровне студенческой ссуде в определенном месяце, его работодатель может внести 100 долларов США в его 401 (k). Это значительный отход от существующей системы, в которой выпускники, отдающие приоритет выплате долга, не могут участвовать в пенсионном плане, управляемом работодателем.
«Этот раздел», комитет Палаты представителей по путям и средствам пишет, «предназначен для помощи сотрудникам, которые не могут накопить на пенсию, потому что они перегружены студенческим долгом и, таким образом, упускают доступные соответствующие взносы для пенсионных планов. Раздел 109 позволит таким работникам получать соответствующие взносы по причине погашения их кредита». По крайней мере в третьих миллениалов и выпускников поколения Z, которые держат студенческие кредиты, отложили накопления на пенсию, чтобы расставить приоритеты по выплатам по студенческим кредитам. Хотя соответствующие взносы были бы добровольными для работодателя, они все же могли бы существенно повлиять на уровень планирования выхода на пенсию для молодых работников.
После прохождения в доме SECURE 2.0 теперь перешел в Сенат, который, как ожидается, примет в значительной степени сопоставимую собственную версию.
Заключение
Палата представителей приняла пенсионный закон под названием SECURE 2.0. Новый закон внесет многочисленные изменения в то, как работает выход на пенсию, с двумя основными корректировками для поздних и богатых пенсионеров, а также для студентов-заемщиков.
Советы пенсионерам
SmartAsset задает вопрос, на который все боятся ответить: Будет ли долг по студенческому кредиту преследовать вас на пенсии?
Хотите выяснить, как изменения RMD повлияют на вашу пенсию? С Инструмент сопоставления SmartAsset Вы можете найти финансового специалиста рядом с вами, чтобы помочь вам разобраться в предстоящем пути.Не пропустите новости, которые могут повлиять на ваши финансы. Получайте новости и советы принимать более взвешенные финансовые решения с помощью полунедельной электронной почты SmartAsset. Это 100% бесплатно, и вы можете отказаться от подписки в любое время. Подпишитесь сегодня.
Для раскрытия важной информации о SmartAsset, пожалуйста, нажмите здесь.
Фото предоставлено: ©iStock.com/Andrii Dodonov, ©iStock.com/BrianAJackson
сообщение Конгресс может вскоре принять повышение возраста RMD и пенсионную помощь для студентов-заемщиков Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/congress-may-soon-pass-rmd-203115553.html.