Откладывать на пенсию стало немного проще. Конгресс одобрил большие изменения, которые могут помочь вкладчикам 401 (k) и IRA отложить немного больше денег на свое будущее.
Ряд новых законов, известных под общим названием «Закон о безопасности 2.0», изменить то, как американцы откладывают деньги на пенсию, начиная с 2023 года. Они являются частью законопроекта о расходах на сумму 1.7 триллиона долларов, принятого Конгрессом в конце прошлой недели, и включают повышение возраста обязательных минимальных распределений (RMD), позволяющее неиспользованным 529 фондам (план сбережений с налоговыми льготами на расходы колледжа) перейти на пенсионный счет. -бесплатно, и сделать это проще для рабочих со студенческими кредитами накопить на пенсию.
«С принятием SECURE 2.0 миллионы американцев теперь имеют больше шансов на успех на пенсии», — говорит Джон Джеймс, глава Vanguard Institutional Investor Group. «Это знаковое законодательство облегчает участникам сбережения на будущее».
Законодательство включает в себя десятки изменений пенсионных накоплений, согласно тексту законопроекта, краткому изложению положений и мнению пенсионеров и финансовых экспертов. Вот краткое изложение некоторых ключевых настроек 401 (k), 403 (b) и IRA.
Изменения в RMD
В настоящее время налогоплательщики должны начать снимать RMD со своих пенсионных счетов в возрасте 72 лет. Но с 2023 года этот возраст увеличится до 73 лет. В 2033 году возраст увеличится до 75 лет.
Это означает, что если вам исполнится 72 года в 2022 году, вам нужно будет получить свой первый RMD до 1 апреля 2023 года; но если вам исполнится 72 года в 2023 году, вам не нужно сдавать RMD до следующего года, когда вам исполнится 73 года. Это сдвигает крайний срок вашего первого выхода на 1 апреля 2025 года (поскольку ваш первый RMD будет за 2024 год). ).
Дополнительное изменение RMD: Штраф за отсутствие RMD снижается с 50% от суммы вывода до 25%. Он падает до 10%, если RMD принимается до конца следующего года.
А начиная с 2024 года оставшийся в живых супруг, унаследовавший пенсионный счет, будет считаться умершим владельцем счета для целей RMD. Это означает, что если оставшийся в живых супруг моложе своего умершего партнера, они могут отсрочить RMD.
Наконец, хотя в настоящее время нет RMD для Roth IRA, для Roth 401(k) требуются дистрибутивы. Закон о безопасности 2.0 устраняет их для владельцев учетных записей, которые еще живы.
Увеличение догоняющих взносов
Еще одно преимущество для пожилых работников: им будет разрешено откладывать еще больше на пенсионных счетах.
В настоящее время те, кому за 50, могут инвестировать дополнительные 7,500 долларов США к своим 401 (k) или 403 (b) в так называемый догоняющий взнос. Эта сумма увеличится до 10,000 2025 долларов США, начиная с 60 года, для лиц в возрасте от 63 до XNUMX лет.
Кроме того, начиная с 2024 года, лимит наверстывания IRA будет ежегодно увеличиваться с учетом инфляции. В настоящее время это фиксированная дополнительная сумма в 1,000 долларов в год.
Догоняющий вклад Рота
Согласно действующему законодательству, догоняющие взносы в квалифицированные пенсионные планы могут быть сделаны на доналоговой или процентной (посленалоговой) основе. Законодательство меняет это для работников с более высоким заработком: для тех, кто зарабатывает не менее 145,000 2024 долларов, все догоняющие взносы подлежат налоговому режиму Roth, начиная с XNUMX года.
«Конгресс хочет, чтобы больше пенсионных фондов поступали на счета типа Рота, потому что они увеличивают налоговые поступления, поскольку нет налоговых вычетов для взносов Рота», — говорит Эд Слотт, дипломированный бухгалтер и бухгалтер. специалист ИРА. «Но это здорово для людей, поскольку выплаты Рота на пенсии не облагаются налогом».
Соответствие Roth 401(k)
Согласно действующему законодательству, если работодатель предлагает пенсионное вознаграждение, оно должно быть распределено по традиционной 401(k) до вычета налогов, даже если у работника есть Roth 401(k). Новое законодательство вносит коррективы, чтобы работодатели могли предлагать Роту соответствующие взносы. Как и в случае с другими вкладами Roth, сотрудники будут платить налоги со своего совпадения Roth авансом и смогут получить его позже без уплаты налогов.
401(k) сберегательные счета
Теперь работодатели смогут автоматически регистрировать своих сотрудников на сберегательных счетах, привязанных к их 401(k). Исследования показали, что автоматическая регистрация увеличивает уровень участия и общую сумму сбережений. Они также могут соответствовать сбережениям на случай непредвиденных обстоятельств, хотя это совпадение будет в форме взноса на пенсионный счет.
Сотрудники, зарабатывающие менее 150,000 2023 долларов США, начиная с 2,500 года, имеют право на эти учетные записи и могут сэкономить до 2,500 долларов США. Сбережения работают как вклад Рота (или взнос на обычный сберегательный счет): сотрудники вносят деньги, с которых они уже заплатили налог, и могут снять их без уплаты налогов. Если сотрудник достигает этого предела в XNUMX долларов, любые дополнительные взносы будут переведены на счет Roth.
«Закон SECURE уделяет больше внимания сбережениям на случай чрезвычайных ситуаций, чем любой из предыдущих законов, которые мы видели», — говорит Джефф Кобс, глава группы бизнес-консалтинга John Hancock Retirement. «Последние несколько лет действительно показали, что способ сбережения на случай чрезвычайных ситуаций может помешать людям использовать свои долгосрочные пенсионные активы для оплаты краткосрочных потребностей».
Экстренная ситуация 401 (k) и снятие средств с IRA
Законодательство облегчит работникам снятие средств со своих пенсионных счетов без штрафных санкций в случае личных или семейных чрезвычайных ситуаций, таких как неизлечимая болезнь или стихийное бедствие.
Ежегодно, начиная с 1,000 года, будет разрешено одно экстренное распределение до 2024 долларов. Если налогоплательщик не вернет эту 1,000 долларов в течение трех лет, он не сможет получить еще одно распределение в течение этого времени.
«Несмотря на то, что все это критические вопросы, досрочное снятие средств с пенсионного счета должно быть последним средством, и теперь Налоговый кодекс имеет больше возможностей без штрафов, чем когда-либо», — говорит Слотт. «Это сложный вызов. Будем надеяться, что люди будут использовать эти средства только в экстренных случаях, плюс они все равно будут платить налог на распределение».
Кроме того, начиная с 2024 года жертвам домашнего насилия будет разрешено снимать без штрафных санкций сумму в размере менее 10,000 50 долларов США или XNUMX% от их пенсионного счета. Они могут погасить это в течение трех лет, и если они это сделают, им будет возвращен подоходный налог, который они уплатили при выходе.
401(k) автоматическая регистрация
Говоря об автоматическом зачислении, законодательство требует, чтобы работодатели, запускающие новые пенсионные планы в 2025 году или позже, автоматически регистрировали своих сотрудников в плане 401 (k) и 403 (b). Автоматическая регистрация начнется с 3% от зарплаты сотрудника и не может превышать 10%. Каждый год взнос будет автоматически увеличиваться на 1%.
Соответствие платежа по студенческому кредиту
Работники, у которых есть студенческий долг, часто отказываются от взносов на свои пенсионные счета, чтобы позволить себе ежемесячный платеж по кредиту. И если их работодатель предлагает соответствие 401(k), это означает, что они упускают эти деньги, фактически сокращая зарплату и сокращая время, которое они инвестируют для выхода на пенсию, иногда на десять лет или больше.
Закон о безопасности 2.0 позволяет работодателям сделать соответствующие взносы на пенсионный счет для сотрудников, которые выплачивают студенческие ссуды, даже если они не вносят вклад в свои 401 (k). Матч будет отражать пенсионный матч, позволяя этим заемщикам начать откладывать на пенсию, одновременно выплачивая свой долг.
Это также относится к тем, у кого есть 403 (b), 457 (b) и SIMPLE IRA.
Пролонгация 529 средств
Если у семьи остались средства на счете 529, которые они не используют в образовательных целях, на них налагается штраф за снятие этих средств. Начиная с 2024 года, Secure Act 2.0 позволяет бенефициарам 529 учетных записей переводить до 35,000 529 долларов (за всю жизнь) в Roth IRA. Чтобы бенефициар мог это сделать, форма 15 должна быть открыта не менее XNUMX лет назад.
Сумма пролонгации зависит от годового лимита взносов для IRA Roth, поэтому некоторым людям может потребоваться запланировать перемещение своих средств в течение нескольких лет.
«Хотя нет миллионов людей, финансирующих планы 529 с избытком, это дает родителям, бабушкам и дедушкам, финансирующим 529, уверенность в том, что деньги могут быть перераспределены для их детей или внуков на пенсионные сбережения, если их бенефициар 529 пойдет в более дешевую школу, получит стипендию. или не учится в колледже», — говорит Джейми Хопкинс, управляющий партнер по решениям для повышения благосостояния в Carson Group.
Национальный реестр 401 (k)
Наконец, законопроект создаст национальный реестр находок для 401 (k). В настоящее время штаты используют свои собственные версии, что приводит многих работников в замешательство.
«Бывает практически невозможно найти ваши средства, если они потеряны или забыты, потому что деньги могут находиться не в том штате, в котором вы живете, или где находился ваш работодатель, а там, где находился поставщик плана», — говорит Хопкинс. «Национальный каталог будет полезен для потребителей».
База данных будет доступна для поиска в Интернете, что позволит работникам искать администратора своего плана.
Эта история изначально была опубликована на Fortune.com
Еще от Fortune:
Люди, которые пропустили вакцинацию от COVID, подвергаются более высокому риску дорожно-транспортных происшествий
Илон Маск говорит, что фанаты Дэйва Шапеля освистали его «впервые в жизни», предполагая, что он знает о негативной реакции
Поколение Z и молодые миллениалы нашли новый способ позволить себе роскошные сумки и часы — жить с мамой и папой.
Настоящий грех Меган Маркл, который британская общественность не может простить, а американцы не могут понять
Источник: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html.