Палата представителей и Сенат работают в том же направлении, чтобы реформировать законы, регулирующие пенсионные планы, такие как 401 (k) и традиционные IRA. Инициативы обоих органов повышают возрастной предел для пенсионные минимальные распределения (РМД). И оба они позволяют работодателям рассматривать платежи по студенческим кредитам как выборный взнос для целей согласования планов 401 (k), что может увеличить пенсионные сбережения для молодых работников, которые часто отдают предпочтение выплате долга, а не взносам 401 (k). Но эти инициативы Палаты представителей и Сената также различаются. Вот сравнение.
Рассмотрите возможность работы с финансовый консультант когда вы создаете или обновляете свой собственный пенсионный план.
Сходства между усилиями Палаты представителей и Сената по пенсионной реформе
В марте Палата представителей приняла закон SECURE 2.0. Законопроект, задуманный как продолжение закона SECURE от 2019 года, вносит существенные изменения в планы 401(k) и 403(b). Теперь Сенат продвигает свои собственные обновления пенсионных планов рабочих. Версия SECURE 2.0 для органов, названная Законом о повышении пенсионного возраста в Америке (EARN), была принята Финансовым комитетом Сената в июне, в то время как сопутствующий законопроект под названием RISE & SHINE Act был внесен в Сенат ранее в том же месяце.
На момент написания Закон о EARN еще не был оформлен в виде официального законопроекта и поэтому не имеет законодательного номера. Вместо этого финансовый комитет Сената принял резюме законодательства, который теперь должен быть переработан в качестве официального законопроекта и, вероятно, будет объединен с законом RISE & SHINE в сенатскую версию SECURE 2.0.
EARN и Secure 2.0 пересекаются во многих, если не в большинстве, существенных аспектах. Оба они повышают возрастной предел для RMD и позволяют работодателям рассматривать выплаты по студенческим кредитам как выборный взнос для целей согласования планов 401 (k). Это может значительно увеличить пенсионные сбережения для молодых работников, которые часто отдают предпочтение выплате долга, а не взносам 401(k).
Различия между усилиями Палаты представителей и Сената по пенсионной реформе
Несмотря на это сходство, между инициативами Палаты представителей и Сената по совершенствованию национального законодательства, регулирующего пенсионные сбережения, есть несколько различий:
Требуемые минимальные распределения
Согласно законопроекту Палаты представителей, возрастной предел для RMD будет постепенно снижаться в течение 10-летнего периода. В настоящее время пенсионеры должны начать пополнять свой пенсионный счет не позднее 72 лет. Палата представителей БЕЗОПАСНОСТЬ Акт 2.0 увеличит это число до 73 лет, начиная с 2022 года, затем до 74 лет, начиная с 2029 года, и, наконец, до 75 лет, начиная с 2032 года.
Закон Сената о EARN устранит промежуточные шаги, повысив возрастной предел для RMD непосредственно до 75 лет с 2032 года.
Автоматическая регистрация
В соответствии с версией SECURE 2.0, разработанной Палатой представителей, большинство работодателей должны будут внедрить так называемую «автоматическую регистрацию». Это означает, что для работодателей, которые предлагают пенсионный план 401(k) или 403(b), все сотрудники будут автоматически включены в план со ставкой взноса в размере 3 процентов. Сотрудники могут отказаться от участия в этом пенсионном плане или могут изменить размер своих взносов по своему усмотрению.
Действующий закон позволяет работодателю автоматически включать всех сотрудников в свой план 401(k), но это делается по его усмотрению. Комментарии членов Палаты представителей показывают, что это положение направлено на увеличение участия в пенсионных планах, поскольку работодатели, которые проводят программы автоматического зачисления, почти всегда отмечают значительно более высокий уровень участия сотрудников.
Законопроекты Сената не требуют автоматической регистрации. Однако, Акт RISE & SHINE требует, чтобы, если работодатель действительно использует план автоматической регистрации, он должен повторно регистрировать любых сотрудников каждые три года, если они не решат снова отказаться.
Аварийное распределение
Закон House SECURE 2.0 включает положение, которое позволяет жертвам домашнего насилия получать средства со своих пенсионных счетов, однако в нем нет формулировки, касающейся общих средств для чрезвычайных ситуаций.
Законопроекты Сената включают такое же положение в отношении жертв домашнего насилия. Они также позволяют физическим лицам использовать свои счета 401 (k) и 403 (b) для чрезвычайных фондов. Каждый делает это по-своему.
В соответствии с законом EARN, человеку будет разрешено снимать до 1,000 долларов в год на личные или бытовые чрезвычайные ситуации. Они не будут платить никаких налоговых штрафов, если погасят деньги в течение трех лет, и не смогут взять новый экстренный кредит до тех пор, пока не погасят последний. Этот закон также позволит распределять максимум 22,000 XNUMX долларов из пенсионных планов работодателей или IRA лицам, пострадавшим в результате объявленного стихийного бедствия.
В соответствии с законом RISE & SHINE план 401(k) или 403(b) может включать резервный фонд в размере 2,500 долларов. Физические лица могли выходить из этого фонда один раз в месяц после уплаты налогов.
Неизлечимой болезни
Закон EARN устранит досрочные штрафы по налогу на распределение в случае неизлечимо больных людей. Это позволило бы пациентам получать дополнительные деньги на медицинское обслуживание или на общие расходы в конце жизни.
Налоговый кредит экономителя
Кредит вкладчика это налоговый кредит, предназначенный для помощи домохозяйствам с низкими доходами откладывать деньги на пенсию. На момент написания статьи он разрешал правомочным налогоплательщикам с низким доходом получать невозмещаемый налоговый кредит в размере 10% или 20% от их соответствующих взносов в пенсионный план. Хотя это и не обсуждается в законопроекте SECURE 2.0, закон EARN значительно расширит этот кредит. В соответствии с этим предложением кредит станет возвращаемым налоговым кредитом, который выплачивается непосредственно на пенсионный счет налогоплательщика. Согласно действующему законодательству, это будет применяться к планам 401(k), 403(b) и IRA. Это будет применяться к домохозяйствам, зарабатывающим до 71,000 2,000 долларов в год, а налогоплательщики могут получить максимальный кредит в размере XNUMX XNUMX долларов.
Важно отметить, что ни закон EARN, ни закон RISE & SHINE не были приняты Сенатом. Закон EARN даже не был оформлен в виде официального законопроекта и на момент написания является лишь заявлением о намерениях законодательного органа. В результате оба могут значительно измениться до того, как состоится какое-либо голосование.
Заключение
Как и Палата представителей, Сенат готовится принять важные меры по пенсионные накопительные планы. Многие элементы этой системы, от автоматической регистрации до требуемых минимальных дистрибутивов, вероятно, изменятся. Среди этих изменений — более длительное ожидание начала необходимых раздач и смягчение условий экстренного вывода средств.
Советы по выходу на пенсию
Как складываются ваши пенсионные накопления? Взгляните на средний размер пенсионных сбережений американцев. чтобы увидеть, как ваша собственная учетная запись сравнивается.
Не паникуйте, если вы задолжали по пенсионным накоплениям! Даже немного больше работы может иметь большое значение, независимо от того, где вы находитесь в своей трудовой жизни. И финансовый консультант может помочь вам вернуться на правильный путь. Найти квалифицированного финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
Фото предоставлено: ©iStock.com/Douglas Rissing, ©iStock.com/olm26250, ©iStock.com/marchmeena29
сообщение Конгресс может изменить ваши пенсионные планы. Вот что вам нужно знать Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/congress-could-change-retirement-plans-130053814.html.