Инвестирование в План 401 (k) на работе предлагает путь к богатству с налоговыми льготами. В совокупности американские рабочие держали 7.7 триллиона долларов в своих планах 401 (k) по состоянию на четвертый квартал 2021 года. Взносы в традиционные планы 401(k) не облагаются налогом и увеличиваются с отсрочкой налогообложения до тех пор, пока вы не будете готовы выйти на пенсию. Если у вас есть доступ к форме 401(k) на работе, важно понимать, как можно делать взносы и сколько вы можете экономить каждый год.
Основные выводы
- План 401(k) — это план с установленными взносами, который финансируется за счет выборочных отсрочек по заработной плате и долевых взносов работодателя, если они предлагаются.
- Планы 401(k), спонсируемые работодателем, принадлежат сотруднику, от имени которого они учреждены, и только работник и его работодатель могут вносить в них взносы.
- Тем не менее, можно накопить на пенсию от чьего-либо имени, используя супружескую IRA, которая предназначена для супружеских пар с заработанным доходом.
- Делая взносы по 401(k), важно учитывать, какую часть своей зарплаты вы можете отложить, чтобы максимально увеличить лимиты годовых взносов.
Кто может внести свой вклад в 401 (k)?
Согласно Налоговая служба (IRS), 401 (k) является квалифицированный план распределения прибыли Это позволяет работникам перечислять часть своей заработной платы на свои индивидуальные счета. С точки зрения того, как можно финансировать 401 (k), разрешены два типа взносов: взносы с выборочной отсрочкой берется из заработной платы работника и работодателя соответствующие вклады.
Нигде IRS не упоминает взносы, сделанные кем-либо, кроме работника и работодателя. Это означает, что вы не можете напрямую участвовать в чужом плане 401(k) от его имени.
Что касается того, сколько вы можете внести в свой собственный план 401 (k), IRS устанавливает годовые ограничения на взносы. В 2022 году максимально допустимый взнос по программе 401(k) составляет 20,500 50 долларов США, если вам не исполнилось 6,500 лет. В этом случае вы можете сделать дополнительный догоняющий взнос в размере XNUMX долларов США. Fore 2023 вы можете внести до 22,500 7,500 долларов США плюс 50 XNUMX долларов США, если вам XNUMX лет или больше.
Обычный долевой взнос работодателя составляет 50 центов за каждый доллар до первых 6% заработка. Работодатели могут предлагать большее или меньшее соответствие, но они вовсе не обязаны уплачивать взносы.
Прежде чем взносы работодателя в форму 401(k) можно будет считать полностью вашими, они должны быть закреплены, что может занять от трех до шести лет.
Прежде чем взносы работодателя в форму 401(k) можно будет считать полностью вашими, они должны быть закреплены, что может занять от трех до шести лет.
Но вы можете внести свой вклад в чужую IRA
Хотя вы не можете вносить взносы в чужую форму 401(k) от их имени или поручить кому-либо внести вклад в вашу форму 401(k), вы можете финансировать индивидуальный пенсионный счет (ИРА), который вам не принадлежит. Есть два способа сохранить IRA для другого человека: супруга ИРА и тюремный IRA. Вот подробнее, как работает каждый из них.
Финансирование супружеской ИРА
Супружеский IRA устанавливается от имени неработающего супруга. Супруг, у которого заработанный доход может делать взносы, но сам счет принадлежит тому, чье имя на нем указано.
Например, предположим, что вы работаете полный рабочий день, а ваш супруг — домохозяйка. Вы можете открыть супружескую ИИС на их имя, а затем ежемесячно вносить в нее регулярные взносы. Как только вы оба достигнете пенсионного возраста, деньги в IRA будут сняты ими.
Пределы взносов для супружеских IRA такие же, как и лимиты для IRA, которые вы установили для себя. На 2022 год лимит составляет 6,000 долларов США для традиционных IRA и Roth IRA с дополнительным догоняющим взносом в размере 1,000 долларов США, если вам 50 лет и старше. В 2023 году лимит увеличивается до 6,500 долларов, а догоняющий взнос остается прежним. В случае традиционных супружеских взносов в IRA сумма, которая может быть вычтена, равна наименьшему из предела годового взноса или общей компенсации обоих супругов за год, уменьшенной на:
- Вычет IRA за год супруга с большей компенсацией
- Любой назначенный невычитаемый взнос за год, сделанный от имени супруга с большей компенсацией
- Взносы в Roth IRA от имени супруга с большей компенсацией
Вы можете финансировать супружеский IRA, а также вносить взносы в свой собственный IRA в течение года.
Вы можете финансировать супружеский IRA, а также вносить взносы в свой собственный IRA в течение года.
Финансирование кастодиальной ИРА
Опекунская IRA открывается родителем от имени ребенка, который заработал доход. Например, если ваш подросток начинает свой собственный малый бизнес или устраивается на работу на неполный рабочий день после школы, он имеет право на опеку над IRA. Как родитель, вы выступаете в качестве хранителя учетной записи, пока ваш ребенок не достигнет совершеннолетия в вашем штате, обычно в возрасте от 18 до 21 года.
Лимиты опекунского IRA меньше: лимит годового взноса или заработок вашего ребенка за год. Таким образом, если годовой лимит (по состоянию на 2022 год) составляет 6,000 3,000 долларов, но ваш ребенок зарабатывает только 3,000 XNUMX долларов, то максимальный разрешенный вклад в его опекунский IRA составляет XNUMX XNUMX долларов.
Открытие опекуна IRA для вашего ребенка может быть разумным шагом, если вы хотите дать им фору в пенсионных сбережениях. Имейте в виду, что как только учетная запись станет их собственностью, на них будут распространяться те же налоговые правила, которые применяются ко всем другим IRA. Например, снятие денег в возрасте до 59 лет может привести к штрафу в размере 10% за досрочное снятие средств, если не применяется исключение.
Если у вас есть IRA, вы можете открыть кастодиальную IRA с той же брокерской конторой.
Если у вас есть IRA, вы можете открыть кастодиальную IRA с той же брокерской конторой.
Можете ли вы вложить деньги в чужую 401(k)?
Нет. План 401(k) может финансироваться только за счет выборочной отсрочки заработной платы, сделанной сотрудником, на имя которого открыт счет, и соответствующих взносов от его работодателя.
Могу ли я подарить свою форму 401(k) своему ребенку?
Если вы хотите оставить форму 401(k) своему ребенку и разведены или не состоите в браке (т. е. у вас нет супруга), вы можете просто указать его в качестве бенефициара своей учетной записи. Однако если у вас есть супруг(а), он автоматически получает право на все средства на счете, независимо от того, кто указан в плане в качестве бенефициара. Ваш супруг должен будет оформить письменный отказ разрешить вашему ребенку унаследовать форму 401(k).
Если ребенок все еще несовершеннолетний, ваш план может не позволить вам указать его в качестве бенефициара. В этом случае вы все равно можете подарить им 401 (k) деньги, сняв их, но это может привести к налоговым штрафам.
Может ли кто-то внести вклад в чужую IRA?
Можно делать взносы в чужой IRA, если вы учредили супружеский IRA или опекунский IRA. Первый может быть создан от имени неработающего супруга. Последнее предназначено для того, чтобы родители могли откладывать деньги на пенсию ребенка от их имени, если ребенок зарабатывал доход. На оба распространяются ежегодные лимиты взносов и те же правила налогообложения, которые применяются к другим IRA.
Выводы
План 401(k) может стать важной частью вашей стратегии пенсионных сбережений. Хотя вы не можете делать взносы в чужую 401(k) или заставлять их делать взносы в вашу, можно финансировать IRA для кого-то другого. Делая взносы в IRA, будь то супружеские или опекунские, важно понимать применимые налоговые правила и лимиты взносов, чтобы избежать конфликтов с IRS. Кроме того, подумайте, имеет ли смысл экономить от чьего-либо имени, если это потенциально означает сокращение ваших собственных взносов 401(k).
Источник: https://www.investopedia.com/contribute-to-someone-else-s-401k-5324283?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo