5 общих вопросов о RMD на пенсии

Чтобы ответить на ваши вопросы о RMD, Barron's поговорил со Стивеном Дентоном, менеджером по управлению активами в Merit Financial Advisors, и Робом Бернеттом, исполнительным директором и финансовым консультантом Outlook Financial Center.

У вас есть вопрос о сбережениях на пенсию или о вашем личном финансовом положении? Каким бы ни был вопрос, Barron's Retirement может попытаться помочь. Эл. адрес [электронная почта защищена], и мы могли бы обратиться к финансистам за ответами.

Вопрос: Моей жене в октябре исполняется 72 года. Должна ли она получить свой первоначальный RMD после своего дня рождения, или можно ли использовать снятие средств с IRA, сделанное в течение года, для выполнения RMD?

По словам Бернетт, поскольку в этом году ей исполняется 72 года, конкретная дата ее дня рождения не имеет значения, поэтому снятие средств, сделанное в течение года, засчитывается в ее RMD. Поскольку это будет ее первоначальный RMD, у нее есть время до 1 апреля 2023 года, чтобы получить его. Последующие RMD должны производиться каждый год до 31 декабря, поэтому отзыв RMD 2022 в этом году избавит ее от необходимости принимать два RMD в течение 2023 года. 

В: Я все еще работаю полный рабочий день и не планирую выходить на пенсию еще пять лет. Должен ли я все еще принимать RMD, начиная с этого года?

По словам Дентона, если у вас есть IRA и в этом году вам исполняется 72 года, вы должны получить RMD на 2022 год. Тем не менее, вы можете отложить использование RMD по традиционному плану или плану Roth 401(k) вашей компании до тех пор, пока вы не выйдете на пенсию, в зависимости от плана, согласно Публикация IRS 575: «Пенсия и аннуитетный доход».

Некоторые планы 401 (k) позволяют нынешним сотрудникам отложить получение первоначального RMD до 1 апреля года, следующего за календарным годом, в котором они выходят на пенсию. Например, если вы выйдете на пенсию в этом месяце, ваш план может позволить вам подождать до 1 апреля 2023 года, чтобы получить первоначальный RMD. 

Другие планы могут потребовать от работников пройти RMD в соответствии со стандартным графиком, то есть вы должны сдать свой первоначальный RMD за год, в котором вам исполняется 72 года, до 1 апреля следующего года. Если вы владеете 5% или более компании, вы должны получать RMD в соответствии с этим графиком, даже если вы все еще работаете.

«Очень важно проверить описание сводного плана 401(k), — сказал Дентон. «Большинство планов, с которыми я имел дело, позволят вам отложить его до выхода на пенсию, но некоторые планы могут потребовать, чтобы вы начали с 72 лет и не откладывали его, поэтому все зависит от плана компании».

В: Я работаю и продолжаю финансировать Roth 401(k). Я понимаю, что должен взять RMD, но не будет никаких налоговых обязательств, потому что это счет после уплаты налогов. В начале 401 года я не получил приблизительный расчет RMD от поставщика услуг 2022(k) по моей работе. Правильно ли я понимаю?

Поскольку вы все еще работаете, план вашей компании, скорее всего, не требует, чтобы вы получали RMD из своего Roth 401(k), и, вероятно, именно поэтому вы не получили расчет RMD от своего администратора плана, сказал Бернетт. 

Согласно публикации IRS 575, вы, как правило, должны начать получать RMD из своей традиционной или Roth 401 (k) после достижения 72 лет или выхода на пенсию. В любом случае у вас есть время до 1 апреля следующего года, чтобы заполнить свой первоначальный RMD. 

В: В январе мне исполнилось 72 года, и я поручил своему хранителю IRA отправить 5,000 долларов украинской организации по оказанию помощи в качестве не облагаемого налогом взноса и частичного RMD. Могу ли я подождать, чтобы снять оставшуюся сумму RMD в начале 2023 года, не неся никаких штрафов IRS теперь, когда я начал работу с RMD?

У вас еще есть время до 1 апреля 2023 года, чтобы завершить получение вашего первоначального RMD, даже несмотря на то, что ваш благотворительный взнос был сделан в этом году, сказал Бернетт. Пенсионеры старше 70 лет¹/₂ может осуществлять квалифицированные благотворительные выплаты от IRA на общую сумму до 100,000 XNUMX долларов в этом году. Деньги идут напрямую от IRA на благотворительность и не облагаются налогом, хотя они учитываются в вашем RMD. 

По словам Дентона, если вы жертвуете организации, отличной от соответствующей благотворительной организации, вам, вероятно, придется платить налоги с вашего распределения IRA. Если вы знаете идентификационный номер работодателя благотворительной организации, вы можете использовать веб-сайт IRS для проверки что организация имеет право на получение налоговых отчислений. 

В: В прошлом месяце мне исполнилось 72 года. Если я подожду до 1 апреля, чтобы получить свой первоначальный RMD, будет ли сумма RMD основана на стоимости IRA на конец 2021 или 2022 года?

По словам Бернетта, ваш RMD на 2022 год основан на балансе вашего счета на конец 2021 года, независимо от того, когда вы фактически используете RMD в этом году. Это одна из причин, по которой пожилым людям имеет смысл брать RMD в начале года, продавая активы до того, как они упадут в цене, как это произошло в этом году. 

Контраргумент состоит в том, что, поскольку фондовый рынок обычно со временем растет, получение RMD в конце года дает активам шанс подорожать. Чтобы снизить риск волатильности рынка, некоторые пожилые люди снимают средства каждый месяц или каждый квартал, чтобы удовлетворить свои RMD в течение года.

Написать [электронная почта защищена]