An индивидуальный пенсионный счет, более известный как IRA, является хорошим местом для пенсионных накоплений. Однако, как только вы достигнете определенного возраста, вам придется начать снимать минимальную сумму со своего счета каждый год, называемую обязательным минимальным распределением (RMD). Таблица RMD, которую предоставляет IRS, может помочь вам выяснить, сколько вы должны снимать. В этом руководстве вы узнаете, как использовать таблицу RMD, объясните, что она означает для вашего выхода на пенсию, и обсудите, что произойдет, если вы не достигнете требуемого минимального распределения за данный год. Если у вас есть вопросы о том, как распоряжаться своими деньгами на пенсии, подумайте о том, чтобы поговорить с финансовый консультант.
Таблица требуемого минимального распределения IRA (RMD) на 2023 г.
Возраст для снятия с пенсионных счетов был повышен в 2020 году с 72 до 70.5 лет. Закон SECURE 2.0, однако, повысил возраст для получения RMD до 73 лет для тех, кому в 72 году исполнится 2023 года. Следовательно, ваш первый RMD должен быть получен до 1 апреля года, после которого вам исполнится 72 года (73 года в 2023 году). После этого ваши RMD должны быть приняты до 31 декабря каждого года. Невыполнение этого требования означает штраф в размере 50% от требуемой RMD. Пенсионеры могут без штрафа снять больше, чем RMD.
Вот таблица RMD на 2023 год, основанная на Единая таблица продолжительности жизни IRS, которая является наиболее широко используемой таблицей (это таблица 3 на странице 65). У IRS есть другие таблицы для владельцев счетов и бенефициаров пенсионных фондов, чьи супруги намного моложе.
Требуемые минимальные выплаты IRA Возраст Период распространения в годах72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 и более 120 2.0 XNUMX XNUMX XNUMX Как рассчитать RMD
Итак, как вы можете выяснить, сколько вам нужно вывезти, основываясь на приведенной выше таблице? Вот как сделать расчет:
Выясните баланс вашей учетной записи IRA.
Найдите в таблице свой возраст и запишите номер периода раздачи.
Разделите общий баланс вашего счета на период распределения. Это необходимый вам минимальный дистрибутив.
Убедитесь, что вы делаете это для всех традиционных IRA, которые у вас есть на ваше имя. После того, как вы суммируете все необходимые минимальные распределения для каждой из ваших учетных записей, вы можете вычесть эту общую сумму из любого из ваших IRA. Вам не нужно брать минимальную выплату с каждой учетной записи, пока общая сумма, которую вы снимаете, складывается.
Это относится только к традиционным IRA, а не Рот Ира. Обратите внимание, что приведенная выше таблица RMD также не применяется к вам, если у вас есть супруг, который является единственным бенефициаром вашего IRA и моложе вас более чем на 10 лет.
Почему существуют RMD?
Вы можете задаться вопросом, почему для вашего IRA требуется минимальное распределение. В конце концов, это ваши деньги, так почему бы вам не снять их со своего счета в своем собственном темпе? Ответ на этот вопрос такой же, как и ответ на многие вопросы, когда речь идет о финансовых вопросах: налогов.
Вы не платите налоги с денег в IRA, когда вкладываете их. Вместо этого вы платите налоги, когда снимаете средства на пенсии. Деньги будут облагаться налогом в соответствии с вашей текущей налоговой группой. Это выгодно, если вы находитесь в более низкой налоговой категории на пенсии, чем вы были, когда вы впервые заработали деньги.
Если бы вы оставили все свои деньги в IRA, в конечном итоге они стали бы иметь право на передачу по наследству и, возможно, в конечном итоге не облагались бы налогом. Требуемое минимальное распределение вынуждает вас снимать немного денег, пока они еще могут облагаться налогом.
Что, если вы не наберете требуемую минимальную сумму распределения?
Вам придется заплатить довольно значительный налоговый штраф если не брать минимальный дистрибутив. Вы будете платить налог по ставке 50% на требуемые деньги, которые не были сняты. Таким образом, если вам 78 лет и у вас есть баланс IRA в размере 100,000 4,545.45 долларов США, ваш RMD за год будет составлять XNUMX XNUMX долларов США (который рассчитывается путем деления вашего баланса на годы периода распределения в таблице выше).
Однако есть шаги, которые вы можете предпринять, чтобы исправить пропущенный крайний срок RMD. Первый шаг — исправить свою ошибку, взяв сумму RMD, которую вы ранее не взяли. Затем вам необходимо уведомить IRS о вашей ошибке, заполнив Форма IRS 5329 и приложить письмо, объясняющее, почему вы не смогли снять требуемую сумму. IRS рассмотрит вопрос об отмене штрафного налога из-за «разумной ошибки», которая может включать болезнь, изменение адреса или неверный совет по поводу вашего распределения.
Заключение
Если у вас есть IRA, возможно, вы пытаетесь отсрочить вывод денег из него как можно дольше, чтобы ваши инвестиции продолжали приносить проценты. Но вам придется сделать необходимые минимальные распределения. Закон SECURE 2.0 повысил возраст для RMD до 73 лет. В приведенной выше таблице RMD указано минимальное требуемое распределение для вашего возраста. Существуют обязательные минимальные распределения, чтобы пенсионеры никогда не забирали деньги, что позволяет средствам переходить без налогообложения в качестве наследства.
Советы по выходу на пенсию
Финансовый консультант может помочь вам позаботиться о ваших финансах, когда вы выйдете на пенсию. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет вам до трех проверенных финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начать сейчас.
В дополнение к деньгам в вашем IRA, вы также должны учитывать социальное обеспечение. Чтобы узнать, на какую сумму вы можете рассчитывать получать от государства каждый год, воспользуйтесь нашим Калькулятор социального обеспечения.
Если вы хотите установить и спланировать свои пенсионные цели, Пенсионный калькулятор SmartAsset может помочь вам выяснить, сколько вам нужно накопить, чтобы выйти на пенсию с комфортом.
Фото предоставлено: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher
сообщение Таблица требуемого минимального распределения IRA (RMD) на 2023 г. Появившийся сначала на Блог SmartAsset.
Источник: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html.