Австралийские налоговые органы знают ваши крипто-инвестиции

В последние годы использование криптовалюты все больше привлекает внимание налоговых органов во всем мире. Растущая популярность криптовалют увеличила их использование для транзакций и инвестиций. Налоговые органы хотят убедиться, что физические и юридические лица правильно сообщают и платят налоги с любой прибыли или дохода, полученного.

Криптовалюты рассматриваются как имущество для целей налогообложения. Следовательно, это означает, что транзакции с использованием криптовалют облагаются налогом на прирост капитала, как и любые другие инвестиции. Это включает в себя покупку и продажу криптовалют и их использование для покупки товаров или услуг.

Физические и юридические лица должны вести точный учет дат и стоимости криптовалютных транзакций для расчета налоговых обязательств. Несообщение о транзакциях с криптовалютой или неуплата налогов с прибыли может привести к штрафам или другим юридическим последствиям. Поднимает ли это существенный вопрос о (ваших) криптоактивах?

Власти видят вашу криптовалютувалюта

Децентрализованные финансы (Defi) протоколы и кошельки с самостоятельным хранением не обязательно означают, что транзакции полностью скрыты от налоговых органов. налог власти может получить доступ к инструментам и технологиям для отслеживания транзакций в общедоступных сетях блокчейна. Нравиться Эфириум, обычно используется для Defi сделка. 

Многие налоговые органы по всему миру вкладывают средства в инструменты аналитики блокчейна, чтобы помочь им выявлять и отслеживать лиц, не сообщающих о своих криптовалютных транзакциях. Предположим, пользователь обменивает криптовалюту на фиатную валюту, т. е. государственную валюту, такую ​​как доллары США, евро или фунты стерлингов. В этом случае операции могут подлежать отчетности. большого города, в соответствии с правилами борьбы с отмыванием денег (AML) и принципом «знай своего клиента» (KYC). 

Это означает, что пользователь криптовалюты обязан сообщать о транзакциях налоговые органы, в зависимости от законов конкретной юрисдикции. Помните, что все действия, связанные с криптовалютными транзакциями, являются общедоступными. Данные в цепочке показывают действия посредством транзакций, зарегистрированных в сетях блокчейна.

Соединение точек

Здесь, на цепочке данные относятся к информации, записанной в блокчейне, общедоступном реестре всех транзакций в сети. Поскольку блокчейн представляет собой децентрализованную и неизменяемую запись всех транзакций, можно использовать алгоритмы сопоставления данных для анализа и соединения различных частей информации в блокчейне, включая право собственности как на активы, так и на цифровые токены.

В некоторых случаях владельцы криптовалютных адресов могут быть идентифицированы с помощью этих данных в цепочке. Потенциально ставя под угрозу конфиденциальность и анонимность этих лиц. Поэтому пользователи должны знать об общедоступном характере сетевых данных и предпринимать соответствующие шаги для защиты своей конфиденциальности. 

В целом это может включать использование технологий, повышающих конфиденциальность, таких как смешивание сервисов или криптовалют, ориентированных на конфиденциальность, или принятие мер по сокрытию следов транзакций, связанных с их адресами.

Теперь, перейдя к централизованным биржам, пользователи печально известного портала используют его для продажи, покупки и хранения криптовалюты. Большинство централизованных бирж криптовалют (CEX), таких как Binance Он предмет к нормативным требованиям. Таким образом, они передают записи о клиентах налоговым органам или государственным учреждениям.

Во многих юрисдикциях эти биржи классифицируются как «Назначенные поставщики услуг» (DSP) и должны соответствовать правилам. Включая правила борьбы с отмыванием денег (AML) и правила «знай своего клиента» (KYC).

Необходимость соответствовать требованиям регулирующих органов

DSP должны собирать и хранить подробные записи о клиентах, включая имена, адреса и документы, удостоверяющие личность, в рамках этих правил и предоставлять их налоговым органам или государственным органам по запросу. Несоблюдение этих требований может привести к штрафам или судебному преследованию.

Это жизненно важно для частных лиц и бизнеса через CEX должны знать об этих правилах и соблюдать их, чтобы избежать возможных юридических или финансовых последствий. Несмотря на то децентрализованные обмены (DEX) могут не подпадать под точные нормативные требования, как CEX, они по-прежнему работают в правовой и нормативной среде.

Следовательно, они могут подлежать дополнительному надзору или юридическим требованиям. Опять же, правила и положения могут различаться в зависимости от географического положения. В настоящее время основное внимание уделяется Австралии, которая напоминает значительный доля (25.60%) криптопользователей по всему миру.

Криптовалютные биржи и другие назначенные поставщики услуг (DSP) в Австралии должны соблюдать правила AML/CTF. Таким образом, мы делимся информацией о клиентах и ​​записями транзакций с Австралийским налоговым управлением (ATO) и другими соответствующими регулирующими органами. 

Австралийские регулирующие органы берут на себя ответственность

Австралийское налоговое управление (ATO) внедрило новую программу сопоставления данных, чтобы монитор операции с криптовалютой и обеспечить соблюдение налогового законодательства. Программа позволяла УУО получать данные с бирж криптовалют и сопоставлять их с записями налогоплательщиков для выявления расхождений.

В соответствии с австралийским налоговым законодательством операции с криптовалютой рассматриваются как налогооблагаемые события. Это означает, что физические и юридические лица должны сообщать о любых прибылях или убытках от этих транзакций в своих налоговых декларациях. ATO предупредила, что несоблюдение этих правил может привести к штрафам и судебному преследованию.

По сути, программа сопоставления данных выявляет налогоплательщиков, которые могут занижать или не сообщать о доходах, связанных с криптовалютой. ATO заявила, что будет использовать данные, полученные в рамках программы, для проведения мероприятий по соблюдению требований и, соответственно, для обучения и поддержки налогоплательщиков, которым требуется помощь в выполнении их налоговых обязательств.

Помощник комиссара Тим Ло в отношении заявленного инструмента: утверждал: 

«Мы можем сопоставить эти данные с физическими лицами, совершающими операции с криптоактивами, поэтому не забудьте включить прибыли и убытки в свою налоговую декларацию».

Физические и юридические лица, участвующие в транзакциях с криптовалютой, должны знать свои налоговые обязательства и обеспечивать точный учет своих транзакций. ATO рекомендовала налогоплательщикам проконсультироваться со специалистом по налогам, если им нужна помощь в отчетности о доходах, связанных с криптовалютой.

Плати налоги или жди штрафов

Внедрение программы сопоставления данных ATO является важным шагом на пути к тому, чтобы транзакции с криптовалютой подпадали под действие тех же налоговых правил, что и другие финансовые операции, и чтобы физические и юридические лица несли ответственность за свои налоговые обязательства.

В беседе с BeInCrypto представители CPA Australia заявили, что бухгалтеры должны спрашивать клиентов о криптовалютных транзакциях в рамках своего контрольного списка налогового времени.

«Если вы не зададите вопрос, вы можете не получить ответа, потому что многие налогоплательщики видят прибыль и убытки от криптовалюты как выигрыши и проигрыши в ставках, и они не думают об этом в контексте подоходного налога, поэтому консультанты обязаны убедитесь, что они спрашивают клиентов и обращают их внимание на то, что проводится проверка, и они, возможно, захотят добровольно раскрыть информацию до того, как налоговая инспекция постучит в их дверь».

Если у вас есть опасения по поводу налоговых последствий ваших транзакций DeFi, лучше всего проконсультироваться с квалифицированным специалистом по налогам в вашей юрисдикции.

Несмотря на усилия ATO, по-прежнему не хватает понимания и осведомленности о налоговых последствиях транзакций с криптовалютой. На этом этапе многие люди могут не осознавать, что им нужно платить налоги с доходов от криптовалюты, или могут быть не уверены, как сообщать о своих транзакциях в ATO.

Следовательно, для физических и юридических лиц, участвующих в транзакциях с криптовалютой, крайне важно обратиться за профессиональной консультацией по вопросам налогообложения для обеспечения соблюдения налогового законодательства.

В целом, уплата налогов на операции с криптовалютой необходима для соблюдения австралийского налогового законодательства. ATO играет решающую роль в обеспечении соблюдения налогового законодательства, и физические и юридические лица должны убедиться, что они правильно отчитываются о своих транзакциях.