Как использовать Roth IRA в качестве резервного фонда

Вклад в пенсионный счет с льготным налогообложением сопровождается правилами, которые затрудняют получение ваших денег, если они вам вдруг понадобятся. Понятно, что этот контроль является одной из причин, по которой люди могут испытывать нежелание финансировать индивидуальный пенсионный счет (ИРА) or План 401 (k) до максимума каждый год, хотя они знают, что чем раньше они инвестируют, тем больше шансов, что их средства будут расти по не облагаемым налогом процентным ставкам.

Желание накопить на пенсию уступает место необходимости поддерживать чрезвычайный фонд легкодоступных денег, будь то ремонт автомобиля, медицинские счета, потеря работы или экономический кризис; однако мало кто знает, что часто упускаемая из виду особенность Рот ИРА может решить эту проблему, позволив вам получить свой кусок пирога и инвестировать его. Звучит маловероятно, но на самом деле это правда.

Краткое резюме: правила Roth IRA

Roth IRA — это пенсионный сберегательный счет, который позволяет квалифицированным распределениям на безналоговой основе при соблюдении определенных условий. Хотя IRA Roth похожи на традиционные ИРА, их налоговый режим со стороны Служба внутренних доходов (IRS) совершенно иная.

В отличие от взносов в традиционные IRA, депозиты Roth IRA не дают вам налоговый вычет когда вы их делаете. На жаргоне IRS им платят долларами после уплаты налогов. Деньги на счету растут освобожденный от налогов пока не отозвано. И когда вы выходите на пенсию, вы не платите налоги на снятие средств, потому что вы уже заплатили подоходный налог с денег, на которые вы сделали вклады. С традиционной IRA вы платите подоходный налог на снятие средств при выходе на пенсию.

Владельцам счетов Roth IRA не нужно брать требуемые минимальные распределения (RMD). RMD — это минимальная сумма, установленная IRS, которая должна быть снята с традиционной IRA и установленный взнос планировать каждый год, как только вы достигнете определенного возраста. Если вы родились между 1951 и 1959 годами, возраст составляет 73 года. Если вы родились в 1960 году или позже, возраст составляет 75 лет. Это увеличение по сравнению с предыдущим возрастом 72 лет.

Лимиты взносов Roth IRA

IRA Roth позволяет вам внести 6,000 долларов на 2022 год и 6,500 долларов на 2023 год. Если вы состоите в браке, вы и ваш супруг можете внести по 6,500 долларов на общую сумму 13,000 долларов. Каждому человеку разрешено внести дополнительную сумму в размере 1,000 долларов, называемую догоняющий вклад— если возраст 50 лет и старше.

Пределы доходов Roth IRA

Существуют также ограничения на то, сколько вы можете заработать и по-прежнему претендовать на Roth. Пределы дохода корректируются каждый год IRS. Это ограничения на 2022 и 2023 налоговые годы, основанные на вашем доходе и налоге. статус подачи:

• В 2022 налоговом году, если вы состоите в браке и подаете совместную налоговую декларацию, поэтапный отказ начинается в модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) в размере 204,000 214,000 долларов США. Если вы зарабатываете более 129,000 144,000 долларов, вы не имеете права на получение Roth. Одиночки достигают порога в XNUMX XNUMX долларов и дисквалифицируются, если их доход превышает XNUMX XNUMX долларов.
• В 2023 налоговом году, если вы состоите в браке и подаете совместную налоговую декларацию, постепенно прекращать начинается с MAGI в размере 218,000 228,000 долларов. Если вы зарабатываете более 138,000 153,000 долларов, вы не имеете права на получение Roth. Одиночки достигают порога в XNUMX XNUMX долларов и дисквалифицируются, если их доход превышает XNUMX XNUMX долларов.

Вывод средств Roth IRA

Вы часто слышите, что снятие средств Roth IRA не облагается налогом. Хотя это правда, это сложно. Не все изъятия одинаковы в глазах IRS.

При подаче вашего налоговые декларации, вы не включаете в свой валовой (налогооблагаемый) доход любые распределения, которые являются возвратом ваших регулярных взносов от вашего Roth IRA. Поскольку взносы в Roth производятся из средств, с которых вы уже заплатили налоги, правила IRS позволяют вам снять эти деньги (или, строго говоря, ту же сумму денег), не уплачивая с них больше налогов.

Но любые суммы, накопленные на счете сверх того, что вы изначально внесли, — это совсем другая история. Для тех, вы должны подождать до истечения пятилетнего периода, начинающегося с первого налогового года, за который был сделан вклад в Roth IRA, чтобы начать делать снятие. Если вы не ждете, такое снятие средств облагается налогами и штрафом, если вы моложе 59 лет.

Другими словами, взносы могут быть отозваны в любое время без штрафов и налогов; однако инвестиционный доход, полученный от ваших депозитов — процентный доход, дивиденды, прирост капитала— должны оставаться на счету не менее пяти лет, а в идеале — до достижения 59½ лет, чтобы избежать штрафа в размере 10 % и уплаты налогов.

Хорошей новостью является то, что снятие средств Roth производится на первый пришел - первый ушел (FIFO) основа. Таким образом, любые изъятия первоначально классифицируются как поступившие от взносов. Заработок не считается затронутым до тех пор, пока не будет достигнута сумма, равная всем сделанным вами вкладам.

Roth IRA как чрезвычайный фонд

Преимущество вложения сбережений на случай чрезвычайных ситуаций в IRA Roth состоит в том, что вы не упустите ограниченную возможность заработать в этом году. уход на пенсию вклад. Вы можете вносить только несколько тысяч долларов в IRA Roth каждый год, и если год проходит без вклада, вы теряете возможность сделать это навсегда; однако доступ к этим средствам должен быть вашим последним средством.

Мэтт Беккер, только платно сертифицированный специалист по финансовому планированию (CFP) который управляет сайтом «Mom and Dad Money», отмечает, что вы не хотите снимать взносы Roth IRA на мелкие непредвиденные расходы, такие как ремонт автомобиля или небольшие медицинские счета. У вас должно быть достаточно сбережений для этих событий. Ваш резервный фонд Roth IRA должен быть предназначен для более крупных чрезвычайных ситуаций, таких как безработица или тяжелое заболевание; однако для некоторых изъятие взносов Рота может быть лучшим вариантом, чем начисление процентов по остаткам на кредитных картах.

Структурирование Roth IRA для чрезвычайных ситуаций

Ключом к использованию Roth IRA в качестве резервного фонда является ограничение распределения взносами. Другими словами, не начинайте погружаться в инвестиционную прибыль. Важно отметить, что средства IRA не помечены как «взносы» и «доходы» в вашем заявлении. Итак, просто следуйте этому простому правилу: не выводите больше, чем внесли.

Часть вашего взноса Roth IRA, предназначенная для вашего чрезвычайного фонда, не принадлежит акциям, облигациям или ПИФы как типичный пенсионный взнос. Он принадлежит к жидкость счет (имеется в виду наличные деньги или что-то, что может быть легко конвертировано в наличные деньги и приносит проценты), с которого можно снять деньги в любой момент без потери основной суммы.

«Очень важно не вкладывать часть своего Рота посвященный вашему чрезвычайному фонду", Говорит Гаррет М. Пром, основатель Prominent Financial Planning в Остине, штат Техас. «Эти деньги предназначены для экстренных случаев, что в большинстве случаев означает потерю работы. Если эта потеря работы является частью экономического спада, вам придется продать инвестиции, как правило, в убыток».

Доходы на счете Roth будут увеличиваться без ежегодной уплаты налогов с доходов, как это было бы в случае с обычным сберегательным счетом. Вы также не будете платить налоги с этих доходов, когда будете снимать их как квалифицированные дистрибутивы как только вы достигнете пенсионного возраста.

Так называемый сберегательный счет внутри Рота можно заработать столько же процентов, сколько и на обычном сберегательном счете, если не больше, в зависимости от того, где вы ведете банк. Если у вас уже есть Roth IRA, но в вашем финансовом учреждении нет вариантов с низким уровнем риска и выплатой процентов за ваши деньги, откройте вторую Roth IRA в учреждении, в котором она есть.

Когда у вас будет достаточно большой резервный фонд, начните переводить некоторые из этих пожертвований. в высокодоходные инвестиции. Вы не хотите, чтобы все ваши взносы в Roth всегда были наличными. Этот процесс может занять у вас несколько месяцев или несколько лет, в зависимости от того, как быстро вы накапливаете дополнительные сбережения.

Снятие пролонгированных средств Roth

Если ваш Roth IRA содержит взносы, которые вы конвертировали или перевернулся с другого пенсионного счета, такого как 401 (k) от бывшего работодателя, вам нужно быть осторожным при снятии средств. Существуют специальные правила снятия взносов за пролонгацию. Если они не находились в вашем Roth не менее пяти лет, вы получите 10-процентный штраф, если снимете их. Каждая конверсия или ролловер имеют отдельный пятилетний период ожидания.

Снятие взносов за пролонгацию без штрафных санкций может быть непростой задачей. Если вы окажетесь в такой ситуации, рекомендуется проконсультироваться со специалистом по налогам.

Хорошей новостью является то, что если у вас есть как регулярные взносы, так и пролонгированные взносы, IRS сначала классифицирует снятие средств как снятие регулярных взносов, а затем классифицирует их как снятие пролонгированных взносов.

Как вывести средства Рота

Наличие средств может различаться в зависимости от учреждения, в котором вы храните свой Рот, и типа счета, на который вы кладете деньги. Когда вам срочно нужны деньги, вы не хотите слышать, что на получение чека или банковского перевода уйдут дни. Прежде чем сделать взнос в свой Roth IRA, узнайте, как долго распределения брать.

Как правило, средства могут быть получены менее чем за три рабочих дня. Если вы хотите вывести средства из денежный рынок или взаимный фонд, и вы отправили запрос на снятие средств до 4:XNUMX по восточному стандартному времени, вы можете получить деньги на следующий рабочий день.

Если деньги инвестируются в акции, вам обычно нужно подождать три рабочих дня, хотя, если у вас есть расчетный счет в том же учреждении, где у вас есть IRA Roth, вы можете получить его быстрее.

A телеграфный перевод также может быть быстрым способом доступа к средствам, хотя вам придется заплатить комиссию, которая обычно составляет от 25 до 30 долларов. «Большинство брокерских фирм могут перевести средства напрямую с IRA Roth на текущий или сберегательный счет за один рабочий день, при условии, что акции или облигации не нужно продавать для получения наличных», — говорит аккредитованный специалист по управлению активами. Маркус Дикерсон Бомонт, Техас.

Эти потенциальные задержки с доступностью средств Roth IRA являются еще одной причиной, чтобы держать немного наличных на случай чрезвычайной ситуации за пределами вашего Roth IRA на текущем или сберегательном счете для чрезвычайно неотложных нужд.

Подайте правильные налоговые формы

Вам не нужно сообщать о взносах Roth IRA в налоговой декларации, поскольку они не влияют на ваш налогооблагаемый доход; однако, если вам нужно вывести взносы из вашего IRA Roth для использования в чрезвычайной ситуации, потребуется оформление документов. Хоть и разрешено, вы все еще должны сообщить о снятии средств по части III IRS Формы 8606.

Если вы используете программное обеспечение для расчета налогов, оно спросит вас, снимали ли вы какие-либо суммы с пенсионного счета в течение года, и проведет вас через оформление документов. Если вы пользуетесь услугами профессионального налогового агента, убедитесь, что форма 8606 включена в вашу декларацию.

Если вы только кладете деньги в свой Roth и ничего не берете, вам нечего делать во время уплаты налогов. Кроме того, если вы вносите свой взнос Roth до истечения срока подачи налоговых деклараций за год и должны снять эти деньги до истечения срока подачи налоговых деклараций, IRS рассматривает эти взносы так, как если бы вы их никогда не делали. Вам не нужно будет сообщать о них во время налогообложения.

Вернуть выведенные средства

Если вам все же придется отозвать взносы, вы можете вернуть себе деньги и сохранить свой вклад Roth за этот год, если будете действовать быстро. «Если чрезвычайная ситуация окажется краткосрочной проблемой с денежными потоками, которая будет решена быстро, [вы] можете вернуть деньги в Roth IRA. . . возместить этот счет», — говорит сертифицированный специалист по финансовому планированию. Скотт В. О'Брайен, директор по управлению активами компании WorthPointe Wealth Management в Остине, штат Техас.

Сделайте это, и максимум, что вы потеряете, это немного интереса. Возможно, вам даже не придется сообщать об отзыве.

В результате, если вы снимаете взносы, сделанные в течение текущего налогового года, у вас есть время до крайнего срока уплаты налогов (15 апреля следующего года), чтобы повторно положить деньги в свой IRA Roth.

Но если вы снимаете больше, чем можете внести за год, вы не сможете повторно внести 100% этих средств в течение того же года. Вы можете возвращать свой лимит взносов только каждый год. Вот почему это плохая идея полагаться на ваш Roth IRA для чрезвычайных фондов. Если вы не сможете вернуть всю сумму в течение года, вы потеряете многолетние сложные проценты на средства, которые вы берете. Более того, из-за ограничений по взносам вам может потребоваться много лет, чтобы восстановить баланс своего счета.

Сценарии повторного депозита

Давайте рассмотрим несколько примеров для ясности. Уточните у эксперта по налогам, чтобы убедиться, что они применимы к вам, и есть ли какие-либо исключения или изменения в правилах.

Пример 1

У вас есть 30,000 20,000 долларов в IRA Roth. Вы внесли 6,000 2022 долларов США в предыдущие налоговые годы и 4,000 6,000 долларов США в 2022 году. Остальные 2023 XNUMX долларов США поступили от роста инвестиций (прибыли). Если вы снимете взносы на сумму XNUMX долларов в XNUMX году, у вас есть время до апреля XNUMX года, чтобы повторно внести эти средства обратно в Roth IRA.

Снимая свои взносы с 2022 года, вы как будто никогда не делали свой вклад. Ваши взносы Roth IRA в счет лимита сбрасываются до 0 долларов. Если 18 апреля 2023 года пройдет, а вы не вернете 6,000 долларов в IRA Roth, то вы вообще не сможете сделать взнос в 2022 году.

Пример 2

Та же ситуация: 30,000 20,000 долларов в Роте, 6,000 2022 долларов из взносов за предыдущий год, 4,000 2,000 долларов, внесенных в 2023 году, и 2,000 2022 долларов в виде роста. Вы снимаете 4,000 долларов взносов. Вы должны до апреля XNUMX года внести еще XNUMX долларов, иначе ваш взнос Roth IRA на XNUMX год составит всего XNUMX долларов.

Пример 3

Та же ситуация, но на этот раз вы снимаете 10,000 6,000 долларов. Это означает, что вы забрали свои 2022 долларов взносов за 4,000 год, а также 10,000 долларов предыдущих взносов. Вы не можете повторно внести полные 2022 6,000 долларов США в XNUMX году. Вы можете внести свой годовой максимум в размере XNUMX XNUMX долларов США.

Затем вы можете использовать оставшиеся снятые средства в размере 4,000 долларов США в качестве вклада в свой IRA Roth в следующем году, плюс еще 2,500 долларов США, чтобы довести их до лимита взносов в размере 6,500 долларов США в 2023 году. Это означает, что вы не можете добавить еще 6,000 долларов за год, потому что вы повторно внесли 4,000 долларов, которые вы сняли в предыдущем году.

Чтобы эффективно заимствовать средства из вашей IRA Roth, вы должны были уже внести свой вклад ранее в этом году, отозвать этот взнос и вернуть его до уплаты налогов в следующем году.

В Roth IRA нет официальной кредитной программы, как в плане 401 (k)..

Выводы

Поскольку счет Roth является одним из самых гибких доступных пенсионных счетов, его можно использовать как резервный фонд. Это может дать вам чувство безопасности, зная, что, если вам это нужно, у вас есть доступ без штрафных санкций к любому вкладу, который вы сделали на счете за эти годы. И если вы подождете достаточно долго, вы также получите не облагаемый налогом и штрафами доступ к доходам со счета.

Просто убедитесь, что вы ознакомились с правилами, касающимися снятия средств без налогов и без штрафов. В идеале вы должны погасить деньги быстро, иначе вы упустите годы безналогового роста.