Как облагаются налогом инвестиции? Уменьшение вашего налогового счета на акции, опционы и многое другое

Основные вынос

  • Вы платите налоги на инвестиционную прибыль, когда продаете инвестиции или получаете проценты или дивиденды.
  • Если вы держите инвестиции не менее года, вы будете платить налоги по более низкой ставке.
  • Такие счета, как 401(k)s или IRA, могут помочь снизить налоги на инвестиции.

Каждый апрель американцы подают свои налоговые декларации и расплачиваются по счетам с IRS. Налоги могут оказать существенное влияние на ваш инвестиционный портфель и его эффективность. Понимание того, как IRS облагает налогом инвестиции и как ограничить эти налоги, является неотъемлемой частью любой инвестиционной стратегии.

Вот что инвесторы должны знать чтобы уменьшить их налоговую нагрузку.

Как облагаются налогом акции, взаимные фонды и ETF?

Когда вы инвестируете в акции, взаимные фонды или ETF, вы обычно получаете прибыль двумя способами. К ним относятся продажа ваших инвестиций с целью получения прибыли и получение дивидендов. Эта инвестиционная прибыль обрабатывается по-разному во время налогообложения.

Налог на прирост капитала

Когда вы покупаете инвестиции, такие как акции или взаимные фонды, ваш брокер отметит цену, которую вы заплатили за эту ценную бумагу. Цена, которую вы платите, является основой стоимости ваших инвестиций.

Когда вы продаете инвестиции, вы сравниваете цену продажи с базисной стоимостью. Если вы продаете для получения прибыли, вы получаете прирост капитала. Если вы продаете в убыток, вы несете потери капитала.

В конце года вы должны заплатить налоги на общий прирост капитала. Например, если вы получили прирост капитала в размере 10,000 5,000 долларов США на одной акции и потеряли 5,000 XNUMX долларов США на другой инвестиции, вы будете платить налоги только с чистой прибыли в размере XNUMX XNUMX долларов США.

Прирост капитала далее подразделяется на долгосрочный и краткосрочный прирост капитала. Вы получаете краткосрочную прибыль от инвестиций, удерживаемых менее одного года, и долгосрочную прибыль от инвестиций, удерживаемых в течение года или дольше.

Подоходный налог с краткосрочной прибыли уплачивается так, как если бы эта прибыль была обычным доходом. В противном случае вы платите более низкую ставку налога на долгосрочную прибыль.

Ставки налога на одного налогоплательщика на 2022 год составляют:

Ставки налога на краткосрочный прирост капитала

0 $ - $ 10,275

10%

10,276 $ - $ 41,775

12%

41,776 $ - $ 89,075

22%

89,076 $ - $ 170,050

24%

170,051 $ - $ 215,950

32%

215,951 $ - $ 539,900

35%

$ 539,001 +

37%

Ставка налога на долгосрочный прирост капитала

0 $ - $ 41,675

0%

41,676 $ - $ 459,750

15%

$ 459,751 +

20%

Налоги на дивиденды

Есть две категории дивиденды рассматривать, в том числе квалифицированных и неквалифицированных.

По умолчанию все дивиденды являются безусловными. Исключение составляют случаи, когда дивиденды выплачиваются американской корпорацией или соответствующей иностранной компанией, и вы владели своими акциями в компании не менее 60 дней в течение 121 дня, начиная с 60 дней до экс-дивидендной даты.

IRS облагает налогом неквалифицированные дивиденды как регулярный доход. Если у вас есть квалифицированные дивиденды, они облагаются налогом по долгосрочной ставке налога на прирост капитала.

Снижение налогов на акции, взаимные фонды и ETF

Одна из приятных особенностей акций заключается в том, что вы платите налоги на прирост капитала только тогда, когда продаете свои инвестиции. Некоторые взаимные фонды ежегодно распределяют доходы от прироста капитала, но вы все равно можете ограничить свой налоговый счет, удерживая свои акции.

Вы можете снизить налоги на прирост капитала, просто удерживая инвестиции в течение более длительного периода времени. Если вы не продаете, вы не будете платить налоги. Вы также можете рассмотреть возможность сбора налоговых убытков, что включает в себя стратегическую продажу неэффективных инвестиций за убыток, чтобы уменьшить общую прибыль.

Ограничение налогов на дивиденды может быть более сложным. Одной из эффективных стратегий является размещение инвестиций, приносящих дивиденды, в счета с налоговыми льготами, такие как 401 (k) или IRA чтобы не платить подоходный налог.

Как облагаются налогом облигации?

Облигация налоги во многом зависят от эмитента облигации и того, как вы получаете прибыль от инвестиций.

Вы можете покупать и продавать некоторые облигации на открытом рынке так же, как вы можете делать это с акциями и другими ценными бумагами. Если вы получаете прирост капитала от инвестиций в облигации, вы будете платить налоги на прирост капитала.

Тем не менее, большинство людей получают доход от облигаций в виде процентных платежей. Любой процент, полученный от облигации, рассматривается как налогооблагаемый доход.

Некоторые специальные облигации освобождены от определенных налогов. Например, муниципальные облигации, выпущенные государственными или местными органами власти, обычно не облагаются налогом на федеральном уровне. Некоторые штаты также освобождают доход от муниципальных облигаций от подоходного налога штата.

IRS облагает налогом доход от облигаций, выпущенных федеральным правительством, но они, как правило, освобождаются от налогов штата и местных подоходных налогов.

Снижение налогов на облигации

Облигации, как правило, неэффективны с точки зрения налогообложения, поскольку ваши процентные платежи рассматриваются как регулярный доход.

Лучший способ снизить налоги на облигации — хранить облигации на инвестиционном счете с налоговыми льготами. Если вы должны держать облигации на налогооблагаемом счете, вы можете рассмотреть муниципальные облигации или облигации федерального правительства, освобожденные от определенных налогов.

Как облагаются налогом опционы?

Подавляющее большинство основных сделок с опционами генерируют краткосрочные прибыли и убытки. Это означает, что вы будете платить налог на общую прибыль по обычной ставке подоходного налога.

Есть некоторые исключения из этого правила. Например, опционы со сроком истечения более чем через год могут генерировать долгосрочные прибыли или убытки. Налоговый учет более сложных стратегий, таких как покрытые опционы колл, стрэддл или потенциальные опционы пут, может быть сложным.

Если вы планируете использовать эти высокоуровневые стратегии торговли опционами, проконсультируйтесь со специалистом по налогам или вашим брокером, чтобы узнать, как IRS будет облагать налогом ваши сделки.

Заключение

Никто не любит платить налоги, но их нельзя избежать. Понимание того, как они влияют на ваши инвестиции, является важной частью максимизации вашего инвестиционного портфеля.

Чтобы снизить налоги на инвестиции, рассмотрите возможность использования счетов с налоговыми льготами, таких как 401 (k) или IRA, для наименее эффективных с точки зрения налогообложения инвестиций, таких как акции, приносящие дивиденды, и держите свои инвестиции не менее года перед продажей.

Если вам нужна помощь в создании эффективного с точки зрения налогообложения портфеля, рассмотрите возможность сотрудничества с Q.ai. Его искусственный интеллект может помочь создать портфель практически для любых целей и экономических условий. С этими Инвестиционные наборы, инвестирование может быть легким и увлекательным.

Загрузите Q.ai сегодня для доступа к инвестиционным стратегиям на основе ИИ.

Источник: https://www.forbes.com/sites/qai/2023/02/01/how-are-investments-taxed-reduction-your-tax-bill-on-stocks-options-and-more/