Мою работу увольняют, и я получу выходное пособие. Считается ли это доходом для ограничений IRS на взносы Roth IRA?

Моя компания будет уравновешивать мои взносы только в пределах 6% от заработной платы, поэтому нет никаких дополнительных выплат за участие в лимите IRS. Я ожидаю, что мне может потребоваться некоторое время, чтобы найти новую работу, поэтому я стараюсь максимально увеличить свой вклад.

Является ли мое выходное пособие доходом для ограничения дохода IRS по взносам Roth IRA? Если мой доход ниже предела, есть ли какие-либо обстоятельства, при которых было бы более выгодно внести меньший вклад в мой 401 (k) и внести какой-то вклад в IRA Roth?

Что, если я внесу все 22,500 401 долларов США до того, как моя старая работа закончится, а затем я найду другую работу до конца года? Можно ли внести вклад в новую учетную запись XNUMX(k), чтобы получить дополнительное соответствие?

Стратегия Северанса

Уважаемый Стратег!

Мне жаль слышать о вашем предстоящем увольнении. Грустно, розовые слипы в некоторых отраслях, поскольку страх перед рецессией омрачает горизонт. Многие работники технологического сектора все это слишком хорошо знают. IBM
IBM,
-4.48%,
Лам Исследовательская Корпорация
LRCX,
+ 1.91%
и SAP
САП,
-1.77%
это лишь некоторые из последних крупных компаний обрезки персонала.

С другой стороны, в налоговом кодексе есть варианты того, где разместить и спрятать деньги среди этих макроэкономических вопросов. Но это не обязательно простая задача, особенно прямо сейчас. «Вы пытаетесь принимать решения в условиях неопределенности, и это сложно», — сказал Эрик Бронненкант, глава налогового отдела робота-консультанта Betterment.

Отправной точкой является лимит взносов 401(k) в 2023 году, который доходит до $ 22,500. Догоняющие взносы позволяют получить дополнительные 7,500 долларов для работников старше 50 лет. пределы дохода вкладывать деньги в IRA Roth, которые финансируются за счет денег после уплаты налогов. Согласно правилам IRS, физические лица должны зарабатывать менее 153,000 228,000 долларов, а супружеские пары, подающие совместную заявку, должны зарабатывать XNUMX XNUMX долларов, чтобы внести что-либо на эти счета.

IRS касается выходного пособия в качестве дополнительной заработной платы, и он подлежит удержанию подоходного налога и налогам на заработную плату. «Вообще говоря», выходное пособие действительно учитывается в пределах пределов дохода Roth IRA, сказал Нилай Ганди, старший советник по вопросам благосостояния в Vanguard, — «если только работодатель специально не исключил выходное пособие, и работник должен спросить своего работодателя, будет ли оно считаться облагаемым налогом». доход или нет».

Бронненкант отметил, что даже если заработная плата плюс выходное пособие лишают вас возможности претендовать на прямые взносы Roth IRA, у вас все еще может быть потенциальный вариант «задняя дверьПреобразование Roth IRA, несмотря на ваш доход.

Вы спрашиваете, сколько вы можете вложить в новый план 401 (k), если вы уже превысили взносы у своего нынешнего работодателя. Ответ — 0 долларов, сказал Бронненкант, потому что IRS не позволит людям добавить больше денег в новый план после достижения максимального годового лимита взносов в другом месте. «Примечательно, что не суммируются взносы работодателей», — сказал он.

По словам Ганди, ничто не мешает новому работодателю вносить свои собственные взносы в 2023 году на ваш новый блестящий счет 401(k), даже если вы не можете добавить больше за год.

По словам Ганди, об этом следует спросить потенциальных работодателей. «Вот почему правила плана так важны здесь. Правила плана будут определять, какие взносы будут делаться работниками и что работодатель также собирается делать», — сказал он. Подробнее о правилах, касающихся взносов работодателей, рассказывает обозреватель MarketWatch по инвестициям Бет Пинскер. здесь.

Тогда есть ваш вопрос о том, есть ли сценарии, в которых более полезно вложить меньше денег в вашу текущую 401 (k) и больше прямых вкладов в Roth IRA. Ты может вложите все 22,500 401 долларов в свой XNUMX (k), говорите вы, но вы хотите знать, если вы должен.

Бронненкант сказал, что воздержание от взносов 401 (k) может дать вам шанс на большее количество работодателей, перечисляющих деньги на новый счет. Это предполагает, что новая работа появится в этом году (и я надеюсь, что это так). «Этот сценарий требует от вас видения будущего, которого у вас может не быть сегодня», — отметил он.

Вливание большего количества денег в Roth IRA могло бы стать способом создания источника денег, который служит не только пенсионным счетом, но и сберегательный фонд для потенциального шторма.

«Взносы могут быть освобождены от налогов и штрафов в любое время, поэтому они могут служить резервным фондом при росте», — сказал Ганди.

Если снятие средств превышает взносы, к лицу моложе 59 лет могут быть применены налоги и штрафы, Vanguard. ноты. В традиционных IRA налоги и штрафы применяются при снятии взносов до достижения возраста 59 лет.

Среди множества экономических прогнозов на 2023 год Vanguard предчувствует вероятность рецессии в США составляет 90%. Но это, вероятно, будет частью мировой рецессии, которая будет «умеренной», по словам главного глобального экономиста гиганта по управлению активами.

По словам Ганди, эти экстренные наличные могут оказаться «очень важными», если пройдет некоторое время, прежде чем появится следующая работа.

Приходите в марте, как будет выглядеть экономика и рынок труда? Есть ли мягкая, даже мягкий, посадка? Надвигающаяся рецессия? Мы все хотели бы иметь больше уверенности. «Вы принимаете лучшее решение, исходя из имеющейся у вас на данный момент информации», — сказал Бронненкант.

Есть вопрос по налогам? Напишите мне: [электронная почта защищена]

Спасибо за чтение. Я хочу помочь вам более широко взглянуть на вопросы, влияющие на ваши налоги. Я не даю налоговых советов, а просто пытаюсь понять, что водоворот налоговых правил и экономических условий может означать для вашего кошелька.

Я здесь для читателя, который смотрит на свои налоги с видом покорности. Ты просто не разбираешься в налогах, я понимаю. Я когда-то был тем парнем. Используя жаргон, думайте о своих налогах как о лабиринте с деньгами в конце. Или ловушка, которую нужно избегать.