Если вам больше 72 лет и у вас есть IRA, убедитесь, что вы сделали это до конца года.

Штраф за игнорирование RMD составляет 50% от того, что должно было быть снято — например, кто-то, чей RMD составлял 1,000 долларов, столкнется со штрафом в размере 500 долларов сверх своего RMD. Тот, кто принимает частичное распределение, все равно заплатит штраф, поэтому в предыдущем примере, если налогоплательщик взял только 500 долларов из 1,000 долларов, которые он должен был получить, ему грозит штраф в размере 250 долларов. 

Судя по всему, большое количество пожилых людей ждут до последней минуты.

По оценкам Fidelity Investments, по состоянию на 11 ноября, у нее 1.5 миллиона клиентов, подпадающих под эту категорию, что составляет в общей сложности 21.5 миллиарда долларов пенсионных фондов, из которых 1.8 миллиарда долларов составляют пенсионные фонды для частных лиц, впервые принимающих RMD. 

Из этой общей суммы около 31% клиентов Fidelity, имеющих право на получение IRA RMD, не взяли никакой суммы из своих IRA Fidelity для удовлетворения своего RMD на 2022 год. Кроме того, еще 27% взяли только часть своего RMD на 2022 год. - сказала Верность.

В Fidelity заявили, что в этих тенденциях нет ничего необычного, поскольку люди часто ждут, чтобы увидеть, как фондовый рынок будет вести себя в течение года, в то время как другие забывают или не имеют острой потребности в деньгах, сказал Шам Ганглани, директор по пенсионным вопросам Fidelity.

«Большинство инвесторов откладывают решение настолько долго, насколько могут», — согласился Роб Уильямс, управляющий директор по финансовому планированию Charles Schwab.

Почему люди ждут?

«Люди ждут, потому что они надеются, что фондовый рынок может пойти вверх, и они хотят держать свои деньги дольше, чтобы они росли. В этом году рынок упал, поэтому ожидание не помогло», — сказала Келли Уэббер, вице-президент и директор по доверительному администрированию Spinnaker Trust. «Очень сложно рассчитать время для рынка. Имеет смысл распределить раздачи в течение года».

«Ожидание также может привести к задержкам, поскольку в ноябре и декабре финансовые учреждения могут быть очень заняты планированием на конец года и необходимостью подарков. Это, в сочетании с праздниками, может сделать его очень занятым. Вы хотите быть уверены, что не пропустите срок, поэтому не ждите до зимних месяцев», — сказал Уэббер.

Налоговая служба требует, чтобы люди старше 72 лет ежегодно сдавали RMD по традиционным IRA (включая пролонгированные и SEP), а также по простым IRA. Вы платите налоги с сумм RMD. 

Читайте: 7 вещей, которые нужно знать об обязательных минимальных дистрибутивах

RMD основаны на балансе счета по состоянию на 31 декабря предыдущего года. Например, если у вас есть традиционный счет IRA, ваш баланс по состоянию на 31 декабря 2021 года использовался для расчета вашего RMD на 2022 год. Общий RMD рассчитывается на основе баланса счета и ожидаемой продолжительности жизни.

Исключением является случай, когда это ваш первый RMD. Вам разрешено отложить получение первого RMD до 1 апреля следующего года. Те, кому в 72 году исполнится 2022 года, могут отложить получение первого RMD до 1 апреля 2023 года.

Однако это означает, что вам придется принимать два RMD в течение одного года, что потенциально может перевести вас в более высокую налоговую категорию и заставить платить больше налогов, сказал Уэббер.

Хотя правила могут показаться запутанными, существуют калькуляторы RMD, подключенные к различным брокерским фирмам, и ваша собственная финансовая фирма должна предупредить вас об ожидаемом RMD. Многие клиенты предпочитают настроить автоматическое снятие средств, чтобы не пропустить крайний срок IRS. 

Fidelity заявила, что напоминает клиентам о необходимости подписаться на бесплатную услугу автоматического вывода средств RMD, позволяющую людям выбирать график и автоматически рассчитывать сумму RMD, а затем осуществлять вывод средств и распределять средства там, где и когда они пожелают. В этом году Fidelity заявила, что почти 45% клиентов, отвечающих критериям, воспользовались этой бесплатной услугой.

Инвесторам, которые ищут способы снизить свой налогооблагаемый доход или просто заняться благотворительностью, стоит рассмотреть возможность квалифицированной благотворительной помощи (QCD). Инвесторы в возрасте 70 лет и старше могут пожертвовать в любимую квалифицированную благотворительную организацию общую сумму до 100,000 XNUMX долларов США.

Читайте: 7 способов сделать ваши благотворительные пожертвования значимыми – даже в условиях спада на рынке 

Эта сумма будет засчитана в счет RMD за год, как только вам исполнится 72 года и вы получите право на участие. Его также можно исключить из налогооблагаемого дохода, и инвесторам для этого не нужно детализировать вычеты. 

Но имейте в виду, что для того, чтобы QCD учитывался при расчете RMD текущего года, средства должны выйти из IRA к крайнему сроку RMD. 

«Квалифицированная благотворительная помощь — это мощный способ совместить налоговые преимущества с пожертвованиями, которые вы бы сделали в любом случае. Это привлекательная стратегия», — сказал Уильямс из Schwab, предупредив, что QCD должен поступать непосредственно в благотворительную организацию, а не проходить через руки инвестора.

RMD облагаются федеральным подоходным налогом по обычным ставкам подоходного налога. RMD из Roth 401(k)s не облагаются налогом, если они соответствуют требованиям квалифицированного распределения, включая соблюдение пятилетнего правила для взносов Roth. 

Для унаследованных IRA правила RMD сложны и могут различаться в зависимости от того, когда вы унаследовали план, когда умер первоначальный владелец и ваши отношения с первоначальным владельцем учетной записи. Правила, регулирующие унаследованные IRA, могут измениться с принятием в Конгрессе положения SECURE 2.0, что повлияет на RMD в будущем году. 

«Получите помощь, даже если вы не думаете, что она вам нужна», — сказал Уильямс. «Унаследованные правила IRA очень сложны. Получите помощь и сделайте это до конца года».