Обратите внимание на аудиторов по мере роста мошенничества с криптовалютой

Крах FTX и рост случаев мошенничества вынуждают аудиторов делать более трудный выбор в отношении криптографические компании.

Хотя крах биржи вызвал шок во всей криптоиндустрии, он также привел в безумие аудиторские фирмы. Опасное состояние финансов FTX показал, своим банкротством поставила под сомнение работу своих аудиторов. Следовательно, аудиторы переоценили работу, которую они проделали для криптокомпаний, и свои отношения с ними.

Для многих это означает повышение статуса своих клиентов, связанных с криптовалютой, до «высокого риска», в то время как другие вообще отказались от него. По мнению одной фирмы, клиентам с высоким риском требуются гораздо более тщательные обследования, которые также имеют более широкий охват. 

Аудиторы должны тщательно оценить «системы, контроль, наличие активов, сегрегация средств и… [применять] дополнительную проверку операций между связанными сторонами». Эти дополнительные ресурсы и время быстро накапливаются, что значительно увеличивает общие затраты для криптокомпаний.

Аудиторы FTX в центре внимания

Поскольку другие аудиторы считают более строгие требования, те, кто работал в FTX, оказались под особым пристальным вниманием. Американские аудиторские фирмы Armanino и Prager Metis были отмечены безоговорочными аудиторскими заключениями, которые они предоставили FTX. Сообщается, что первая проверяла финансовую отчетность биржевого бизнеса FTX в США, а вторая делала это в отношении своих международных операций.

Обе фирмы заявили в своих заявлениях, что выполняют свою работу, но заявили, что она прекратилась после прошлогоднего аудита. Однако, учитывая финансовый беспорядок FTX, другие сомневаются в том, в какой степени эти фирмы фактически выполняли свои функции. Согласно отраслевым стандартам, аудиторы должны понимать систему внутреннего контроля компании, чтобы провести комплексный аудит.

Тем не менее, многие аудиторы признают, что им сложно применять последовательные правила в отрасли, которая внедряет инновации быстрее, чем устанавливаются новые стандарты. Американский институт сертифицированных бухгалтеров, который устанавливает эти стандарты, подготовил лишь несколько глав для руководства, посвященного практике криптоаудита.

Крипто-мошенничество растет 

Между тем, рост числа случаев мошенничества с криптовалютами также усилил потребность в большей прозрачности в отрасли. По данным полиции Великобритании, жертвы переправу С октября 10,030 г. по сентябрь 2021 г. зарегистрировано 2022 16 случаев, рост на 8%. В то время как сумма потерь от мошенничества в целом выросла на 32% в прошлом году, случаи, связанные с криптовалютой, подскочили на 226% до XNUMX миллионов фунтов стерлингов.

Поскольку год назад стоимость криптовалют упала со своего пика, юридическая фирма Pinsent Masons сообщила о растущем количестве «ковров» мошенничество. В этих случаях разработчики криптопроектов скроются со средствами пользователей после того, как потребуют достаточно значительного принятия.

Существуют также схемы мошенничества «накачка и сброс», когда эмитенты искусственно повышают стоимость своих монет и продают их непосредственно перед тем, как она резко упадет. Наконец, в эпоху влиятельных лиц в социальных сетях многие также становятся жертвами фальшивой поддержки знаменитостей.

Отказ от ответственности

Вся информация, содержащаяся на нашем веб-сайте, публикуется добросовестно и только для общих информационных целей. Любые действия, которые читатель предпринимает в отношении информации, размещенной на нашем веб-сайте, совершаются исключительно на свой страх и риск.